沒有開票，是做了無票收入的

那你現(xiàn)在紅沖收入就可以了，借額庫存現(xiàn)金負數(shù)，貸主營業(yè)務(wù)收入負數(shù)，應(yīng)交稅費負數(shù)。

那其他應(yīng)收款還是有余額在，而且不是今年的收入

借其他應(yīng)收款負數(shù) 貸主營業(yè)務(wù)收入負數(shù)，應(yīng)交稅費負數(shù)做這個。

往年的錯賬不調(diào)整利潤分配嗎？

你好，不要做以前年度損益調(diào)整了，如果你做以前年度損益調(diào)整，你的增值稅銷售額是在今年申報，你的增值稅銷售額和所得稅的銷售額不一致。

明白了，謝謝老師

不用客氣，工作愉快。

郭老師，誤做收入當年增值稅免稅，現(xiàn)在還是一樣的處理嗎？借其他應(yīng)收款負數(shù) 貸主營業(yè)務(wù)收入負數(shù)，應(yīng)交稅費負數(shù)

啊，你當年開的是免稅的稅率還是季度45萬以內(nèi)免稅還是哪一個。

是一般納稅人，當時是免增值稅，現(xiàn)在是簡易計征3%

你看一下你當時是應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅寫了嗎？沒有寫的話，把應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅刪除。

當時免稅做收入帳時沒有寫應(yīng)交增值稅，那現(xiàn)在具體要怎么做？

借其他應(yīng)收款負數(shù) 貸主營業(yè)務(wù)收入負數(shù)。

那我本月申報增值稅按哪個數(shù)申報呢？收入和應(yīng)交增值稅不匹配

未開具發(fā)票，填寫負數(shù)在免稅收入里面。

請問未開票收入3%那填什么數(shù)？