3、某企業(yè)年未會計報表上的利潤總額為150萬元，已累計預(yù)繳企業(yè)所得稅30萬元該企業(yè)當(dāng)年的其他情況如下： (1)發(fā)生公益性捐贈支出20萬元。 (2)直接向某足球隊捐款30萬元。 (3)支付違反交通法規(guī)罰款1萬元。 要求：(1)計算該企業(yè)公益性捐贈支出在企業(yè)所得稅前的納稅調(diào)整額。 (2)計算該企業(yè)當(dāng)年應(yīng)納稅所得額。 (3)計算該企業(yè)當(dāng)年應(yīng)納企業(yè)所得稅稅額。 (4)計算該企業(yè)當(dāng)年應(yīng)匯算清繳的企業(yè)所得稅稅額。 老師幫我解答一下，需要步驟
你好同學(xué)，稍等回復(fù)你的
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黃河公司（非中小高新技術(shù)企業(yè)）2018 年度企業(yè)會計報表上的利潤總額為 220 萬元，已累計預(yù)繳企業(yè)所得稅 50 萬元。該公司 2018 年度其他有關(guān)情況如下： （1）發(fā)生的公益性捐贈支出 32 萬元。 （2）開發(fā)新技術(shù)的研究開發(fā)費用 40 萬元（已計入管理費用）。 （3）向某公司直接捐款 18 萬元，已列入當(dāng)期費用。 請計算該公司 2018 年度應(yīng)納稅所得額和匯算清繳的所得稅稅額。
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Q
甲企業(yè)本年度預(yù)計實現(xiàn)會計利潤1000萬元(扣除捐贈后的利潤額)，該企業(yè)計劃向公益性事業(yè)捐贈120萬元，其中通過公益性組織捐贈80萬元，直接向受贈單位捐贈40萬元。假設(shè)不考慮其他納稅調(diào)整因素。要求:（1）納稅籌劃前，計算該企業(yè)當(dāng)年應(yīng)繳納的企業(yè)所得稅。（2）為該企業(yè)捐贈行為做出納稅籌劃方案。（3）計算納稅籌劃后少繳納的企業(yè)所得稅。
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Q
甲企業(yè)本年度預(yù)計實現(xiàn)會計利潤1000萬元(扣除捐贈后的利潤額),該企業(yè)計劃向公益性事業(yè)捐贈120萬元,其中通過公益性組織捐贈80萬元,直接向受贈單位捐贈40萬元。假設(shè)不考慮其他納稅調(diào)整因素。要求:(1)納稅籌劃前,計算該企業(yè)當(dāng)年應(yīng)繳納的企業(yè)所得稅。(2)為該企業(yè)捐贈行為做出納稅籌劃方案。(3)計算納稅籌劃后少繳納的企業(yè)所得稅。
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Q
某企業(yè)2021年度會計利潤500萬元，當(dāng)年向民政部門捐款60萬元用于災(zāi)區(qū)救濟(jì)，向服裝節(jié)捐贈30萬元。要求：計算企業(yè)應(yīng)納稅所得額計算應(yīng)納企業(yè)所得稅金額為該企業(yè)進(jìn)行企業(yè)所得稅的會計處理
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Q
2.2019年度某企業(yè)會計報表上的利潤總額為1000萬元，已累計預(yù)繳企業(yè)所得稅250萬元。該企業(yè)2019年度其他有關(guān)情況如下:(1）發(fā)生公益性捐贈支出180萬元;(2)開發(fā)新技術(shù)的研究開發(fā)費用200萬元(已計入管理費用),稅法規(guī)定研發(fā)費用可實行175%加計扣除政策;(3)直接向某足球隊捐款35萬元,已列入當(dāng)期費用;(4)支付訴訟費2.3萬元,已列入當(dāng)期費用;(5)支付違反交通法規(guī)罰款0.8萬元,已列入當(dāng)期費用。已知該企業(yè)適用的所得稅稅率為25%，計算該企業(yè)2019年度匯算清繳時應(yīng)補(bǔ)(退)的企業(yè)所得稅額。
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甲公司因處置子公司收到現(xiàn)金 350 萬元，處置時該子公司現(xiàn)金余額為 500 萬元。甲公司合并現(xiàn)金流量表列報的應(yīng)該是投資活動還是籌資活動？流入還是流出？
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22、某公司息稅前利潤為1000萬元，債務(wù)資金400萬元，稅前債務(wù)資本成本為6%。所得稅稅率為25%，權(quán)益資金5200萬元，普通股資本成本為12%。則在公司價值分析法下，公司此時股票的市場價值為（ ）萬元。 A:2200 B:6050 C:6100 D:2600
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老師 請問匯算清繳需要的那些資料在系統(tǒng)哪里導(dǎo)出來呢，導(dǎo)出來的一點都不直觀 請問匯算清繳需要的資料在哪里找
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好的老師
(1)計算該企業(yè)公益性捐贈支出在企業(yè)所得稅前的納稅調(diào)整額=20-150*0.12=2
(2)計算該企業(yè)當(dāng)年應(yīng)納稅所得額=150+2+30+1=183
(3)計算該企業(yè)當(dāng)年應(yīng)納企業(yè)所得稅稅額=183*0.25=45.75
4)計算該企業(yè)當(dāng)年應(yīng)匯算清繳的企業(yè)所得稅稅額=45.75-30
2、資料一：甲企業(yè)(一般計稅方法納稅人)2020年2月銷售一批高檔化妝品，不含稅售價為150 000元，高檔化妝品的消費稅稅率為15%；。 資料二：乙企業(yè)是一個大型啤酒廠，2020年3月外銷啤酒40噸,每噸售價3 500元； 資料三：丙酒廠系增值稅一般納稅人，2020年10月份銷售白酒10噸，32 000元/噸（不含稅），隨同產(chǎn)品銷售的包裝物價款12 760元（含稅），（白酒消費稅稅率20%，加0.5元/500克）。 要求：（1）根據(jù)資料一，請計算甲企業(yè)2月應(yīng)繳納的消費稅稅額； （2） 根據(jù)資料二，計算乙企業(yè)3月應(yīng)繳納的消費稅稅額； （3） （3）根據(jù)資料三，計算丙企業(yè)10月應(yīng)繳納的消費稅稅額
這道題呢老師
同學(xué)，學(xué)堂規(guī)定一題一答，不好意思，您再提問