老師好，我們是建筑業(yè)，小規(guī)模，實(shí)行小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，去年我們開(kāi)了發(fā)票，但是工程款至今還沒(méi)到，如果確認(rèn)收入，那利潤(rùn)也是虛的，導(dǎo)致要交企業(yè)所得稅
現(xiàn)在咨詢什么問(wèn)題呢？
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老師，請(qǐng)問(wèn)我們公司i是小規(guī)模公司，今年企業(yè)所得稅是核定征收的，但是我們一般是開(kāi)票之后過(guò)段時(shí)間才會(huì)收到款，如果明年核定不了就變成查賬征收了，這樣就得需要成本票了，那我今年開(kāi)票，明年收到款，我還需要提供成本票嗎？
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我們公司是建筑業(yè)小規(guī)模納稅人，有一項(xiàng)工程今年已完工還未開(kāi)發(fā)票，但是對(duì)方公司要求我們2021年才開(kāi)發(fā)票，如果明年再確認(rèn)收入開(kāi)具發(fā)票，我們公司明年可能會(huì)超出小規(guī)模納稅人銷(xiāo)售額500萬(wàn)的標(biāo)準(zhǔn)而升為一般納稅人， 我們公司能否先在今年2020年先確認(rèn)收入，按無(wú)票收入申報(bào)增值稅并繳納？2021年再開(kāi)具發(fā)票，這樣子銷(xiāo)售額算2020年還是2021年？是否還符合小規(guī)模納稅人500萬(wàn)以內(nèi)的標(biāo)準(zhǔn)？
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您好，老師，請(qǐng)教一個(gè)問(wèn)題，因?yàn)槲覀兪嵌?，一包要求我們把發(fā)票開(kāi)過(guò)去，總金額270萬(wàn)，但是工程進(jìn)度很少，現(xiàn)在又?jǐn)R置了，所以成本發(fā)票缺，企業(yè)營(yíng)業(yè)利潤(rùn)大，能不能按進(jìn)度確認(rèn)收入，這樣就不會(huì)導(dǎo)致利潤(rùn)那么高，交太多的所得稅
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老師您好，我公司是工業(yè)企業(yè)，實(shí)行小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則。 合同簽訂后收取預(yù)付款，客戶要求見(jiàn)票付款，就按照合同內(nèi)容開(kāi)具發(fā)票，但是原材料實(shí)際上尚未采購(gòu)加工。開(kāi)票的時(shí)候所得稅上需要確認(rèn)收入嗎？還是發(fā)貨后才確認(rèn)所得稅收入，謝謝老師
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咨詢一下老師，我們建筑服務(wù)行業(yè)一般納稅人，2020年剛接工程，前兩年給代賬公司做的，然后做的時(shí)候把成本票都做進(jìn)去了，導(dǎo)致前兩年虧損很大，今年工程完工，也確認(rèn)了收入，因?yàn)榍捌诠こ坛杀酒倍甲隽?，?dǎo)致今年沒(méi)什么成本票，利潤(rùn)可能會(huì)突然增大，這樣我們企業(yè)所得稅如果彌補(bǔ)以前年度虧損的話可以不用按今年的利潤(rùn)總額來(lái)交企業(yè)所得稅吧？今年如果利潤(rùn)突然增大會(huì)引起什么風(fēng)險(xiǎn)提示嗎
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如果購(gòu)買(mǎi)的是固定資產(chǎn)，可對(duì)方無(wú)法開(kāi)固定資產(chǎn)的發(fā)票，只能開(kāi)臺(tái)頭名稱是材料的發(fā)票，但是我司不是一個(gè)制造業(yè)的企業(yè)，材料款的發(fā)票無(wú)法入賬，怎么辦才會(huì)合理法把這張材料款發(fā)票沖掉
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比如開(kāi)20萬(wàn)的票，主要以人工為主，平時(shí)會(huì)有點(diǎn)管理費(fèi)用，如果沒(méi)具體工資條，我要做多少工資合適，有沒(méi)有大概比率
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對(duì)方已經(jīng)開(kāi)了發(fā)票，但是對(duì)方賬戶凍結(jié)，要求打到三方協(xié)議的賬戶行不行？
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老師圈二投資性房地產(chǎn)-成本怎么是9萬(wàn)不是8萬(wàn)？還有其他綜合收益15000的計(jì)算沒(méi)看懂？
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個(gè)體公戶轉(zhuǎn)私戶的錢(qián)用寫(xiě)備注嗎？寫(xiě)備注如果是工資后面要備注憑證嗎？
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老師，公司里控股100%企業(yè)是不是并不代表是出資人
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1.很多報(bào)銷(xiāo)沒(méi)有發(fā)票，只有付款截圖怎么處理，在稅務(wù)上怎么處理 2.請(qǐng)了很多專(zhuān)家來(lái)咨詢，專(zhuān)家自己不愿意開(kāi)票，每次開(kāi)會(huì)5-6個(gè)專(zhuān)家，金額平均每人1000左右，在稅務(wù)上怎么處理處理
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開(kāi)通美金賬戶的前提條件是需要準(zhǔn)備什么材料？
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老師，實(shí)踐合同和諾成合同如何理解的呢？
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普通合伙人將自己的出資物出資需要經(jīng)過(guò)合伙人一致同意嗎，如果擅自出質(zhì)呢
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請(qǐng)問(wèn)這種情況怎么處理？不確認(rèn)收入，該怎么做？
你好。收入和錢(qián)沒(méi)有收回來(lái)，沒(méi)有關(guān)系，錢(qián)沒(méi)收回來(lái)，記應(yīng)收賬款正常確認(rèn)收入。
然后錢(qián)收不回來(lái)的，做壞賬處理。
做工程，時(shí)間跨度比較長(zhǎng)，也一定要做收入嗎，款以后能收
你好。這個(gè)是可以按照完工進(jìn)度來(lái)確認(rèn)收入的。
然后款項(xiàng)可以按照約定的時(shí)間來(lái)收款。
完工進(jìn)度確認(rèn)收入，那分錄該怎么做
借應(yīng)收賬款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入。應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅。
那沒(méi)完工之前呢？開(kāi)了票，不確認(rèn)收入，怎么做賬務(wù)處理
你好 開(kāi)票 就要確認(rèn)收入的? ? ?沒(méi)施工提前開(kāi)發(fā)票了? ？？
嗯，一般是要先開(kāi)票去甲方那里撥工程款的
先開(kāi)票，沒(méi)有施工，那就是借應(yīng)收賬款貸應(yīng)交稅費(fèi)。
應(yīng)收賬款，也只寫(xiě)稅費(fèi)的金額嗎？后期工程款到了，就不要把稅費(fèi)寫(xiě)進(jìn)去了嗎
后期確認(rèn)收入的時(shí)候不體現(xiàn)稅款了，因?yàn)槎惪钜呀?jīng)交過(guò)。后期確認(rèn)收入的時(shí)候不體現(xiàn)稅款了，因?yàn)槎惪钜呀?jīng)交過(guò)了。
好的，如果完工進(jìn)度來(lái)確認(rèn)收入，那要什么憑證做證明嗎？
完工進(jìn)度的確認(rèn)單，然后開(kāi)發(fā)票了，還要發(fā)票。
如果是去年的開(kāi)普票，免稅的，就不需要做應(yīng)交稅費(fèi)那比分錄了吧？等工程款到了，直接確認(rèn)收入吧？
你好，是的，這樣處理是對(duì)的。
2022年開(kāi)的票，2023年收到的工程款，那就在2023年做一筆收入，然后再把發(fā)票附憑證后面，對(duì)吧？
你好 是的這樣是正確的