那沖回的分錄是這樣子做嗎 發(fā)現(xiàn)上年度累計(jì)折舊多計(jì)提了，那調(diào)整分錄是 借：累計(jì)折舊 貸：以前年度損益 借：以前年度損益 貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)

之前年份的固定資產(chǎn)折舊今年沖紅了，借方：累計(jì)折舊，貸方：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)，那么這個(gè)沖減的金額需要做匯算清繳調(diào)整嗎，之前累計(jì)折舊的時(shí)候，是借：管理費(fèi)用，貸：累計(jì)折舊

老師好，要紅沖累計(jì)折舊（使用的小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則）以前的會(huì)計(jì)分錄是借管理費(fèi)用-折舊費(fèi) 貸累計(jì)折舊。那么我跨年紅沖去年一年的累計(jì)折舊，是做負(fù)數(shù)哦借管理費(fèi)用-折舊費(fèi) 負(fù)數(shù) 貸累計(jì)折舊 負(fù)數(shù)。這樣導(dǎo)致利潤(rùn)表的利潤(rùn)是盈利的，這樣需要怎么調(diào)整

老師，發(fā)現(xiàn)一筆折舊2019年，分錄這樣寫的借：累計(jì)折舊，貸累計(jì)折舊，其實(shí)貸方應(yīng)該是管理費(fèi)用-折舊費(fèi)，現(xiàn)在2023才發(fā)現(xiàn)，更正分錄是不是這么做借以前年度損益調(diào)整-折舊費(fèi)貸：累計(jì)折舊？？準(zhǔn)備做匯算清繳才發(fā)現(xiàn)次賬，需要做調(diào)減嗎？

2022年計(jì)提折舊分錄做錯(cuò)了，做成貸管理費(fèi)用/折舊費(fèi)，借累計(jì)折舊了，23年調(diào)整這樣做的，紅沖22年這筆計(jì)提分錄，管理費(fèi)用/折舊費(fèi)貸方負(fù)數(shù)。借方累計(jì)折舊借方負(fù)數(shù)，然后做的是借以前年度調(diào)整損益貸累計(jì)折舊，然后是利潤(rùn)分配/未分配利潤(rùn)貸以前年度調(diào)整損益這樣對(duì)嗎