您好老師，看圖遞延所得稅負(fù)債出現(xiàn)了貸方兩次75，所得稅借方75，貸方為什么是150，我卡這里了，求解謝謝老師
您好，是各個(gè)時(shí)點(diǎn)會(huì)計(jì)賬面價(jià)值與計(jì)稅基礎(chǔ)差異計(jì)算得出
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老師您好，請問一下這個(gè)怎么能確認(rèn)出來，它就是遞延所得稅負(fù)債而不是遞延所得稅資產(chǎn) 如果是遞延所得稅負(fù)債，我看書上反映的是借方遞延所得稅負(fù)債證明是我們企業(yè)所應(yīng)該繳納的所得稅費(fèi)用，貸方則反映出來的遞延所得稅負(fù)債是我們企業(yè)應(yīng)該抵減的少納的所得稅費(fèi)用，對嗎？
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老師這里資料二，中的遞延所得稅負(fù)債為什么在貸方，現(xiàn)在是沖回費(fèi)用啊， 還有為什么稅法認(rèn)可了要攤銷為什么不攤，不是會(huì)計(jì)向稅法看齊嗎？謝謝
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老師這里資料二，中的遞延所得稅負(fù)債為什么在貸方，現(xiàn)在是沖回費(fèi)用啊， 還有為什么稅法認(rèn)可了要攤銷為什么不攤，不是會(huì)計(jì)向稅法看齊嗎？哪位老師幫我?guī)驮挤咒泴懴?，謝謝
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老師，你好，截圖里紅色的地方可以寫成，借：以前年度損益調(diào)整 37.5 貸：應(yīng)交稅費(fèi) 37.5。答案里為什么要確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)和負(fù)債我沒有看懂，因?yàn)樯弦荒甏_認(rèn)了收入和成本當(dāng)時(shí)是繳納所得稅的，那么做所得稅匯算清繳時(shí)不是應(yīng)該減少應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交所得稅嗎
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老師，這道題不是很理解下面兩個(gè)圈起來的分錄，1、為什么要沖回去年的遞延所得稅，不是應(yīng)該增加遞延所得稅資產(chǎn)嗎？ 借：遞延所得稅資產(chǎn)15 貸：以前年度損益調(diào)整15 2、應(yīng)交稅費(fèi)這個(gè)為什么是360*0.25？ 去年確認(rèn)的預(yù)計(jì)負(fù)債，借的營業(yè)外支出，不是已經(jīng)少交了稅300*0.25，現(xiàn)在應(yīng)該確認(rèn)應(yīng)交60*0.25？
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老師，你好，之前由于另一家公司給我們提供銷售渠道，所以我們每年都按照約定的比例從凈利潤中給他們分紅，他們沒有投入資金，現(xiàn)在經(jīng)兩家公司商量，要重新成立一家公司，要把我們原來那個(gè)公司的資產(chǎn)重新投入新公司，這次他們也要出資，但是，他們要求之前公司經(jīng)營產(chǎn)生的資產(chǎn)也要按照約定的比例來分配，我應(yīng)該怎樣給他們提供些什么財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)呢？怎樣給他們做分配表呢？
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老師，您好！假如是項(xiàng)目投資，每年都有紅利，如何做分錄？還有就是有的錢是從公司走過而已，過后又轉(zhuǎn)到別的公司？這又怎么做分錄？麻煩幫解答，謝謝！
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遞延所得稅合計(jì)150分別對應(yīng)的是留存收益和所得稅費(fèi)用是不是，為什么最后不是 借，留存收益，75 所得稅費(fèi)用75 貸，遞延所得稅150，我卡這里了，求解謝謝老師
您好，轉(zhuǎn)換時(shí)點(diǎn)遞延所得稅負(fù)債是75，后期變動(dòng)計(jì)入所得稅費(fèi)用
您好老師，這三分錄，最后是 借方，留存收益， 貸方，所得稅費(fèi)用 我不知道我說的您明白不，反正就是卡這里了，求解謝謝老師
您好，因?yàn)檗D(zhuǎn)換時(shí)點(diǎn)的稅會(huì)差異計(jì)入留存收益75，后期變化，無論是哪個(gè)時(shí)點(diǎn)導(dǎo)致，您的題目業(yè)務(wù)，都計(jì)入所得稅費(fèi)用
我的題目業(yè)務(wù)是什么意思？這是怎么業(yè)務(wù)，影響所得稅費(fèi)用業(yè)務(wù)嗎？求解謝謝老師
就是投資性房地產(chǎn)轉(zhuǎn)換