因?yàn)橐咔橘~上沒錢，房租都是領(lǐng)導(dǎo)個(gè)人墊付的，22年底收到了15萬元計(jì)15個(gè)月的房租收據(jù)，含21年3個(gè)月的租金，收到房租收據(jù)時(shí)，借：管理費(fèi)-房租15萬，貸其他應(yīng)付款15萬，補(bǔ)提每月分?jǐn)偡孔赓M(fèi)，借長期待攤費(fèi)用1萬，貸其他應(yīng)付款1萬，是不是錯(cuò)了？該怎么更正，多謝

要是以前年度的管理費(fèi)用用，以前年度損益調(diào)整，其他科目是正確的。

能麻煩您把21年和22年分?jǐn)偟南嚓P(guān)分錄全部寫一遍嗎？我有些迷糊

剛才提問這個(gè)處理就對了。只不過是把管理費(fèi)用用以前年度隨意調(diào)整代替一下就行了，其他沒有變化。

收到房租收據(jù)時(shí)，借：管理費(fèi)-房租15萬，貸其他應(yīng)付款15萬，補(bǔ)提21年3個(gè)月房租，借以前年度損益調(diào)整3萬，貸長期待攤費(fèi)用3萬，計(jì)提22年每月房租，借長期待攤費(fèi)用1萬，貸其他應(yīng)付款1萬，對否

。21年那三個(gè)月21年沒有入賬嗎？ 然后22年底收到15萬的收據(jù)，22年。22年，當(dāng)時(shí)分錄怎么做的？

21年付的房租是老板自己墊付的，財(cái)務(wù)不知道，房租合同是22年底跟15萬的收據(jù)一起拿回來的，15萬的房租是老板分次墊付的，賬上只顯示報(bào)銷款，報(bào)銷款分錄是：借其他應(yīng)收款，貸銀行存款。22年底收到房租收據(jù)時(shí)分錄 借管理費(fèi)-房租15萬，貸其他應(yīng)收款15萬

這樣處理 報(bào)銷時(shí)借其他應(yīng)付款，貸銀行存款。對 22年，當(dāng)年的計(jì)入管理費(fèi)用對，但是不是有三個(gè)月？是21年的嗎？這要調(diào)整出來。

如果一共是21年三個(gè)月加22年全年。就是這樣處理不調(diào)整了也行。沒有23年租金的情況下，這樣處理就行。 因?yàn)?2年已經(jīng)都結(jié)束了，所以就不用再分?jǐn)偭恕?1年也已經(jīng)過去了。三個(gè)月精兒也不大，不調(diào)整也行。

房租簽了2年，21年10月到23年9月

。那23年部分要調(diào)出來。 23年，這部分這樣調(diào)整。 借其他應(yīng)付款。貸以前年度損益調(diào)整。9個(gè)月的金額 然后已經(jīng)過去的四個(gè)月。 。借管理費(fèi)用貸其他應(yīng)付款。 剩下還有五個(gè)月，每個(gè)月分錄。 借管理費(fèi)用，貸其他應(yīng)付款。

22年底的15萬收據(jù)是21年10月至22年12月的，23年的房租收據(jù)還每月拿到，每兩個(gè)月付一次租金，因?yàn)橘~上沒錢，23年2月，領(lǐng)導(dǎo)又是自己墊付了2萬房租

那前面15萬的不用調(diào)整就行了。 2三年的每個(gè)月入賬。借管理費(fèi)用貸應(yīng)付賬款。 借應(yīng)付賬款。帶其他應(yīng)付款。 報(bào)銷時(shí)借其他應(yīng)付款貸銀行存款。

23年每月攤銷房租，借管理費(fèi)-攤銷費(fèi)1萬，貸應(yīng)付賬款-房租1萬，借應(yīng)付賬款-房租1萬，貸其他應(yīng)付款1萬，報(bào)銷時(shí)借其他應(yīng)付款1萬，貸銀行存款1萬