#提問#老師，什么時候做這筆分錄 借：應交稅費--應交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）貸：應交稅費--未交增值稅
你好 基本銷項大于進項進?
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老師，月末是要做結(jié)轉(zhuǎn)應交未交增值稅嗎？這筆分錄是這樣嗎： 借：應交稅費—應交增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應交稅費—未交增值稅 下月初我繳稅時做： 借：應交稅費—未交增值稅 貸：銀行存款 對嗎？
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#提問#老師，什么時候做這筆分錄 借：應交稅費--應交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）貸：應交稅費--未交增值稅
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老師，借：應交稅費-應交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）貸：應交稅費-未交增值稅 平時分錄里做的借：應交稅費-轉(zhuǎn)出未交增值稅 這樣可以嗎？
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老師計提增值稅時：借：應交稅費-應交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅 ）貸：應交稅費-未交增值稅 這筆分錄里的貸方次月繳納稅款時結(jié)轉(zhuǎn)了，那借方的轉(zhuǎn)出未交增值稅結(jié)轉(zhuǎn)到哪里？
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借應交稅費-進項稅額轉(zhuǎn)出 貸應交稅費-轉(zhuǎn)出未交增值稅 借應交稅費-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應交稅費-未交增值稅 應交稅費-應交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 2,970.21 應交稅費-未交增值稅 2,970.21 老師，這個分錄是計提增值稅嗎
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老板要把借公司的往來款轉(zhuǎn)投資款?？梢詥幔貌挥媒欢?，需要啥附件
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老師，請解析下這句話：加工費記入委外加工產(chǎn)品的成本。 我看我司科目余額表，全盤會計把委外加工費單獨出來放制造費用了。我然后我核算成本只能分配到各個產(chǎn)品中。 然后現(xiàn)在生產(chǎn)領(lǐng)料領(lǐng)這個委外件。因為不核算半成品成本。我把Bom全部拆成材料了。然后生產(chǎn)領(lǐng)料明細表肯定會領(lǐng)委外件和自制半成品組裝成產(chǎn)成品嘛，是不是，因為工司沒核算成本。所以領(lǐng)料明細表我套用采購單價乘以數(shù)量就是我成品成本。但里面含了加工費單價。那我現(xiàn)在是要把加工費減掉對吧。 2、全盤把加工費單獨出來了，影響我核算嗎？還是說我是可以把加工費計入委外加工產(chǎn)品成本
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老師好，職工醫(yī)保斷繳一個月會不會有什么影響？
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那當月有留底稅額要不要做這筆分錄
你好 不是這個 你好同學： 結(jié)轉(zhuǎn)銷項稅額、進項稅額 ? ? ?增值稅結(jié)轉(zhuǎn)： 1、結(jié)轉(zhuǎn)進項稅額： 借：應交稅費——應交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應交稅費——應交增值稅（進項） 2、結(jié)轉(zhuǎn)銷項稅額： 借：應交稅費——應交增值稅（銷項） 貸：應交稅費——應交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅 3、結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅 如果1.2結(jié)轉(zhuǎn)后轉(zhuǎn)出未交增值稅額是貸方余額， 借：應交稅費——應交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應交稅費——未交增值稅 如果1.2結(jié)轉(zhuǎn)后轉(zhuǎn)出未交增值稅額是借方余額， 借：應交稅費——未交增值稅 貸：應交稅費——應交增值稅-轉(zhuǎn)出多交增值稅 如果進項大于銷項就是最后一個分錄 轉(zhuǎn)出未交增值稅是屬于應交增值稅下的專欄，可以有借方余額的。
如果有留抵不用做分錄吧，不用做結(jié)轉(zhuǎn)進項、銷項等
這兩個是不同的時點。我說結(jié)轉(zhuǎn)分錄是當期銷項小于進項的時候做這個分錄，這樣才產(chǎn)生了留底。 下個月才會用留底的來抵扣增值稅，這是兩個不同的時點，所以賬務處理也不一樣，這樣說清楚嗎？
我意思是平時不需要結(jié)轉(zhuǎn)進項和銷項，只有產(chǎn)生應納稅額交稅才做吧
平時每個月的月末，把銷項和進項都結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅科目。
就是上面我發(fā)給你期末結(jié)轉(zhuǎn)的第一個分錄和第二個分錄，這兩個每個月都要做。
也就是每個月的月末。也就是每個月的月末銷項稅額和進項稅額沒有余額。