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老師,公司2022年度的匯算清繳已經(jīng)申報(bào)了?,F(xiàn)在有1人要?jiǎng)h除去年4個(gè)月的工資(從個(gè)稅申報(bào)系統(tǒng)里面刪除)。這個(gè)分錄怎么寫?需要重新匯算清繳調(diào)增嗎?

2023-04-20 09:10
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2023-04-20 09:15

你好,當(dāng)時(shí)怎么做的?做了支付,做了計(jì)提嗎?

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快賬用戶4104 追問 2023-04-20 09:15

對(duì)的。去年都做成應(yīng)付職工薪酬了

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齊紅老師 解答 2023-04-20 09:19

借應(yīng)付職工薪酬工資, 貸以前年都損益調(diào)整, 借以前年度損益調(diào)整,貸利潤分配未分配利潤 要把工資收回來的,如果收回來的就要銀行存款或者是庫存現(xiàn)金貸應(yīng)付職工薪酬工資。

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齊紅老師 解答 2023-04-20 09:19

需要去修改匯算,青椒匯算清繳在職工薪酬明細(xì)表里面有一個(gè)第一行稅收金額和實(shí)際金額,把這個(gè)減去就行。

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快賬用戶4104 追問 2023-04-20 09:20

匯算清繳需要作廢重新申報(bào)嗎?

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齊紅老師 解答 2023-04-20 09:23

是的,是的,是這么做的。

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快賬用戶4104 追問 2023-04-20 09:24

如果不重新申報(bào),放在今年,可以嗎?這樣的話,分錄還是一樣嗎?

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齊紅老師 解答 2023-04-20 09:26

你好,一樣的,明年匯算清繳納稅調(diào)增。

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你好,當(dāng)時(shí)怎么做的?做了支付,做了計(jì)提嗎?
2023-04-20
你好,自然然電子稅務(wù)局,選擇所屬企業(yè),找下面的綜合所得真人報(bào),找左邊報(bào)表報(bào)送,右邊更正申報(bào)或者作廢申報(bào),把他的工資收入刪除 改成非正常,寫上離職時(shí)間。
2023-08-31
同學(xué)你好,匯算清繳不需要調(diào)增,不需要賬務(wù)處理。
2021-05-09
如果你賬上計(jì)提了,也做了支付,需要納稅調(diào)增,需要修改企業(yè)所得稅 匯算清繳。你多抵扣了所得稅 修改
2025-04-28
你好1.? ? ?原來做成本的是真實(shí)的業(yè)務(wù)金額 就不改分錄的。 你調(diào)增后 涉及繳納企業(yè)所得稅? 才做企業(yè)所得稅的計(jì)提和支付分錄 2;? ? 不用繳納? 那你? 也得計(jì)提工資和支付工資的。 不能去紅沖的? ?
2021-05-19
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