您好,同學,是正確的
老師 我就是購買材料款已付貨也已經到了 但發(fā)票還沒開 我這樣做分錄1付貨款,收原材料。 借預付賬款,貸銀行存款(付款金額)。 材料股價入庫,借原材料,貸預付賬款(不含稅材料價格)。 收到發(fā)票,先紅字沖銷入庫的材料價格。 再做入庫的憑證,借原材料,借應交稅費-增值稅-進項稅,貸預付賬款(付款金額)。還是這樣做分錄2借:預付賬款 貸:銀行存款 借:原材料 不含可抵扣進項稅額 貸:預付賬款-暫估 收到發(fā)票 借:預付賬款-暫估 應交稅費-應交增值稅-進項稅額 貸:預付賬款
已經付了貨款 借:應付貨款~某公司113 貸:銀行存款113 月末還沒有收到發(fā)票,還需要暫估入賬嗎? 借:原材料100 貸:應付賬款~暫估入賬 次月收到發(fā)票 借:原材料-100 貸:應付賬款~暫估入賬 借:原材料100 應交稅費~待認證進項稅額13 貸:應付賬款-113 l
實際成本下,如果采購物料當月就收到了供應商發(fā)票,我可以直接掛賬,借原材料、進項稅;貸應付賬款嗎?還是入庫的時候做一張憑證掛賬到暫估應付,收到發(fā)票的時候做一張憑證沖暫估呢
借原材料,進項稅,貸應付賬款,發(fā)現原材料數量錯了,怎么更正上月的憑證,分錄是怎樣的?是一張憑證沖銷,進項稅也沖銷?再做一張一樣分錄的憑證改個數量嗎?
老師發(fā)票未到材料已經入庫有入庫單和合同。借原材料;貸應付賬款-暫估。借原材料,應交稅費-應交增值稅-進項稅額;貸應付帳款-暫估。應該要把稅款分錄寫上嗎?
老師,一般納稅個體工商戶經營所得二季度報稅,系統自動是從2025年1月1日~6月30日,要改從2025年4月1日一6月30日?收入,成本,費用是填1-2季度累計總數,還是單獨填二季度的數?
老師,個人5月去稅局代開勞務發(fā)票給公司,公司這邊代扣代繳個稅,但是公司一直還沒有支付勞務費給個人,個稅申報是收到代開的當月申報,還是支付費用之后再申報個稅呢 如果公司分幾個月支付,那要怎樣申報呢,
小規(guī)模納稅人,未加入工會,沒月稅務系統上必須繳納工會經費嗎
小規(guī)模納稅人,開具了普票,確認收入確認了增值稅,季度末銷售額未達到30萬,此增值稅減免,已確認的增值稅做什么會計分錄轉出呢
本來需要交企業(yè)所得稅,因為減以前年度虧損,所以企業(yè)所得稅金額是0,這種情況如何調賬
比如說一個行業(yè)增值稅稅負率是2.5,銷售收入是100萬,他的應增值稅就是100萬乘2.5上下浮動對嗎
以前季度的企業(yè)所得稅申報表還可以更正嗎
2024年的企業(yè)所得稅季度預繳,當時借所得稅費用,貸銀行存款。2025年匯算清繳退稅收到后,該怎么處理分錄,利潤表中這筆金額應該填在哪個欄次
老師,我們是小規(guī)模,2024年的房費發(fā)票一直沒開,今年五月份才開進來的,但我們當時做賬直接管理費用是1萬,實際上是15000,我們付款也是付的15000,現在去年的費用做了5000,怎么補賬哈
你好老師個體戶經營超市現在新接手的庫存余額是45231元以前沒有做賬從現在開始做賬會計分錄怎么
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那到票和之前暫估的單價金額有差別,會不會影響之前月份的成本。會計分錄怎么做
您好,同學,您不是已經沖掉了暫估了嘛,就按照正確的分錄來,不會產生差異的哦
那會影響我之前暫估月份的生產成本吧,從而主營業(yè)務成本也有影響嗎?
您好,同學,這個成本是什么時候暫估的呢?本年度嗎?
是本年度
那就沒有關系得,直接沖掉暫估即可
當月水電費數據不能百分百確定,先大概入成本,下月拿到發(fā)票,先一張負數憑證,再根據發(fā)票重做。在年度內影響不大,12月份盡量準確。跟材料做法一樣,沒錯吧
您好,同學,是沒問題的