金蝶軟件20年原材料期末是80萬21年原材料結(jié)轉(zhuǎn)過來期初突然成90萬，自動多出來了10萬的原材料怎么辦？
你好，這個你還要對比一下期末數(shù)。就是資產(chǎn)負(fù)債表的期末數(shù)，看還有哪一個數(shù)據(jù)多了10萬，不然這個資產(chǎn)負(fù)債表是不會平的。
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甲公司(一般納稅人)存貨采用計劃成本核算，2017年2月份發(fā)生如下事項:(1)期初結(jié)存原材料計劃成本為25萬元，材料成本差異借方余額為3萬元，存貨跌價準(zhǔn)備貸方余額為3萬元。(2)2日，購入原材料一批，實際支付價款為50萬元，取得增值稅專用發(fā)票上注明的增值稅稅額為8.5萬元;采購過程中發(fā)生運雜費0.3萬元，保險費1萬元，入庫前挑選整理費0.2萬元。該批材料的計劃成本為58萬元。(3)10日，生產(chǎn)領(lǐng)用該原材料一批，領(lǐng)用材料計劃成本30萬元。管理部?領(lǐng)用原材料一批，領(lǐng)用材料計劃成本5萬元。(4)15日，收回之前委托A公司加工的半成品一批，委托加工時發(fā)出半成品的實際成本為15萬元，加工過程中支付加工費2萬元，裝卸費0.8萬元，受托方代收代繳消費稅4.5萬元。甲公司收回該委托加工物資后準(zhǔn)備繼續(xù)加工生產(chǎn)，該批半成品的計劃成本為20萬元。(5)月末，甲公司結(jié)存原材料的市場價格為42萬元。求問這題分錄要怎么寫，謝謝
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甲企業(yè)為增值稅一般納稅人，適用的增值稅稅率為13%。材料采用實際成本進(jìn)行日常核算。2021年12月初“原材料”科目余額為600萬元，與原材料有關(guān)的“存貨跌價準(zhǔn)備”科目無余額，當(dāng)月該企業(yè)發(fā)生如下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)：（1）5日，購入原材料，增值稅專用發(fā)票上注明的價款為200萬元，增值稅稅額為26萬元，供貨方代墊運費5萬元，增值稅稅額0.45萬元，運輸途中發(fā)生合理損耗10萬元，材料已驗收入庫，款項尚未支付。（2）15日，銷售一批原材料，開具的增值稅專用發(fā)票上注明的價款為100萬元，增值稅稅額為13萬元，售出材料成本為30萬元，材料已發(fā)出，符合收入確認(rèn)條件，確認(rèn)收入的同時結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本，全部款項尚未收到。（3）20日，生產(chǎn)車間生產(chǎn)產(chǎn)品耗用材料30萬元，車間管理部門耗用材料20萬元。（4）31日，該企業(yè)原材料及其生產(chǎn)的產(chǎn)品發(fā)生減值，原材料預(yù)計可變現(xiàn)凈值為600萬元。根據(jù)期初資料、資料（1）至（4），下列各項中，甲企業(yè)原材料相關(guān)業(yè)務(wù)對2021年12月營業(yè)利潤的影響金額是（）萬元。
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我公司是建材生產(chǎn)企業(yè)，是國企。原材料的來源是從閉坑礦山治理過程中取得的，原材料成本是根據(jù)閉坑礦山治理項目的合同價及治理期限按期分?jǐn)偟?，閉坑工程21年結(jié)束，最終審計價格這個月才出來，比合同價少了60萬元，即21年原材料成本費用多估算入賬了60萬元，21年這個閉坑礦山的原材料入庫74萬噸，結(jié)轉(zhuǎn)成本60萬噸，請問老師，這種情況賬務(wù)如何調(diào)整？
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2*21年8月10日C公司向D公司銷售一批商品，商品成本為5萬元，售價為6萬元，增值稅稅額為0.78萬元。商品已經(jīng)發(fā)出，貨款也已收妥。2*21年9月20日，C公司將一批不需用的庫存原材料轎售給E公司。原材料采購成本為9萬元，已計提跌價準(zhǔn)備3.5萬元，銷售價格為5萬元，增值稅稅額為0.65萬元。C公司開出發(fā)票張單并發(fā)出原材料。C公司在銷售原材科時已知愿E公司目前面密資金周轉(zhuǎn)因難，近期內(nèi)難以收回貨款，但考慮到與E公司以往的業(yè)務(wù)關(guān)系以及處握織壓庫存原材料，仍將原材料發(fā)運給E公司、2義2年5月10日，E公司給C公司開出一張為期3個月的題業(yè)承兌匯票，結(jié)算貨款。(要術(shù)]編制C公司銷售業(yè)務(wù)的有關(guān)會計分錄(金鼓單位以萬元表示)(1）2-21年8月10日確認(rèn)銷售商品收入和結(jié)轉(zhuǎn)銷售成(2）2*21年9月20日，發(fā)出原材料（3)2*22年5月10日，收到E公司開來的商業(yè)承兌匯票
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2*21年8月10日C公司向D公司銷售一批商品，商品成本為5萬元，售價為6萬元，增值稅稅額為0.78萬元。商品已經(jīng)發(fā)出，貨款也已收妥。2*21年9月20日，C公司將一批不需用的庫存原材料轎售給E公司。原材料采購成本為9萬元，已計提跌價準(zhǔn)備3.5萬元，銷售價格為5萬元，增值稅稅額為0.65萬元。C公司開出發(fā)票張單并發(fā)出原材料。C公司在銷售原材科時已知愿E公司目前面密資金周轉(zhuǎn)因難，近期內(nèi)難以收回貨款，但考慮到與E公司以往的業(yè)務(wù)關(guān)系以及處握織壓庫存原材料，仍將原材料發(fā)運給E公司、2義2年5月10日，E公司給C公司開出一張為期3個月的題業(yè)承兌匯票，結(jié)算貨款。(要術(shù)]編制C公司銷售業(yè)務(wù)的有關(guān)會計分錄(金鼓單位以萬元表示)(1）2-21年8月10日確認(rèn)銷售商品收入和結(jié)轉(zhuǎn)銷售成(2）2*21年9月20日，發(fā)出原材料（3)2*22年5月10日，收到E公司開來的商業(yè)承兌匯票老師這個有三小問剛才只給了第一問
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@董孝彬老師，別的老師別回答，
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資產(chǎn)負(fù)債表是平的
你看一下另外那一個科目是什么？多了10萬。
就是21年的原材料科目比20年的突然多出來了
你好，我明白您的意思，但是如果說他只是突然多了一個科目，那么它資產(chǎn)負(fù)債表是不會平的，肯定還有一個科目的要找出這個來才能確定。
不是突然多了一個科目就是原來的科目數(shù)結(jié)轉(zhuǎn)第二年突然就多了第二年期初不是前一年的期末
我明白你的意思，我明白你的意思。我的意思是說你現(xiàn)在要修改嘛，對不對？修改的話要看它。還有對應(yīng)的科目增加了什么，然后再去沖減。如果說是軟件的原因，那就只能去找服務(wù)商。如果找不到服務(wù)商，我們找到了這個對應(yīng)的科目，也可以用分路來沖減，讓它做平。
這個科目突然增加找不出來是哪里多的，感覺是軟件問題，軟件問題服務(wù)商說是老系統(tǒng)不能返回去重新調(diào)
所以就看能不能用分錄來沖，所以就要看對應(yīng)科目是哪一個數(shù)據(jù)多了10萬。
期初和期末多出來799820差不多是20年12月份的一個材料購入799800
那我可以沖減個原材料吧
多結(jié)轉(zhuǎn)一個799820，要怎么沖呢
沖減成本799820？
你好，你這個到底是差了多少？就是說現(xiàn)在有差異的有哪幾個科目？每個科目差額有多少？
就一個科目啊，就原材料這個科目
你好你可能還是沒明白我的意思，你如果只差這一個科目，他會計報表是不會平的呀。
不明白你的意思，其他科目沒找出來呢
您好，如果你是多結(jié)轉(zhuǎn)了，是沖減成本
查出來了，好幾個科目20年期末數(shù)不是21年的期初數(shù)
您好，具體是哪幾個呢？
好幾個，資產(chǎn)負(fù)債表20年12月期末數(shù)不等于21年的年初數(shù)
黑的和紅的不一樣