老師我想問一下:因?yàn)榻衲昀U納的去年的企業(yè)所得稅我沒有計(jì)提，5月份進(jìn)行匯算清繳的時(shí)候我直接借:未分配利潤(rùn) 貸:應(yīng)交稅費(fèi)－企業(yè)所得稅，所以現(xiàn)在想做完了，我的利潤(rùn)表本年凈利潤(rùn)比資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤(rùn)剛好多了匯算清繳企業(yè)所得稅的金額，請(qǐng)問我這個(gè)勾稽關(guān)系是不是對(duì)的呢？

我去年底報(bào)稅報(bào)表一般跟做賬報(bào)表一樣，增值稅申報(bào)表也與開票系統(tǒng)的收入稅額一致，資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表存在勾稽關(guān)系，但是今年初發(fā)現(xiàn)去年底做賬時(shí)候，忘記把一筆沖紅發(fā)票的稅額沖掉，導(dǎo)致利潤(rùn)表主營(yíng)業(yè)務(wù)收入減少，資產(chǎn)負(fù)債表應(yīng)交稅費(fèi)變多，未分配利潤(rùn)減少，今年做賬我用以前年度損益調(diào)整進(jìn)行損益更正，但是每個(gè)月企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表申報(bào)怎么辦啊？申報(bào)的話財(cái)務(wù)報(bào)表的期初又改不了，勾稽對(duì)不上。

老師您好，請(qǐng)教個(gè)問題，匯算清繳企業(yè)所得稅記入以前年度損益調(diào)整，這樣資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表有差額，勾稽關(guān)系不成立，報(bào)稅時(shí)能報(bào)得上嗎？稅局的報(bào)表上沒有提現(xiàn)以前年度損益，他如何確定我的報(bào)表有沒有問題呢

上年度預(yù)繳過企業(yè)所得稅，后又因企業(yè)虧損，今年做匯算清繳時(shí)把稅退回來了?，F(xiàn)在我在報(bào)今年1季度的財(cái)務(wù)報(bào)表，但資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表勾稽關(guān)系一直對(duì)不上，想問下，這個(gè)退稅跟這個(gè)表有影響嗎？

老師，我們企業(yè)去年新建。建的時(shí)候開辦費(fèi)是虧損。 第一季度還是虧損。 這個(gè)季度有業(yè)務(wù)往來盈利了，在利潤(rùn)表計(jì)提的所得稅5%的數(shù)。 和企業(yè)所得稅預(yù)繳報(bào)表的所得稅數(shù)。對(duì)不上 因?yàn)樗枚悎?bào)表自動(dòng)扣除了以前年度虧損。那這兩個(gè)數(shù)不一樣怎么辦