每個(gè)月計(jì)提5000，借：管理費(fèi)用5000貸：應(yīng)付職工薪酬5000 如果去做項(xiàng)目借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 3000貸：庫(kù)存商品2500貸：應(yīng)付職工薪酬500 這500元包含在5000里面嗎？

你好，應(yīng)該不包含的，這個(gè)管理費(fèi)用是后勤的。

計(jì)提工資

你好，管理費(fèi)用和主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，這個(gè)是兩個(gè)不包含。

兩邊不平的

那你是你發(fā)放了多少 你一共計(jì)提了6000，但是發(fā)現(xiàn)了5000，還有1000沒有支付。

按正常1000是包含在5000里面的，就不知道為什么不平

那你是借管理費(fèi)用工資貸應(yīng)付職工薪酬工資1000多做了，如果是的話，你紅沖借應(yīng)付職工薪酬，借管理費(fèi)用負(fù)數(shù)

你的意思是我計(jì)提多1000元了，要做借應(yīng)付職工薪酬1000，貸：管理費(fèi)用1000，是嗎？

對(duì)的，是的，是這么做的。

那前幾個(gè)月都是這樣，還有去年的也是這樣，應(yīng)付職工薪酬多出好多出來還能轉(zhuǎn)平嗎？

你看一下哪些都記齊了，紅沖就可以了。

去年的有還有今年1月和2月的

去年的是哪一個(gè)科目？也是管理費(fèi)用嗎？ 今年的直接還是做上面的分錄，如果是管理費(fèi)用

郭老師您好！是的，去年也是做管理費(fèi)用的，那去年的怎么調(diào)呢？

借應(yīng)付職工薪酬工資，貸以前年度損益調(diào)整，這個(gè)是紅沖的，

借以前年度損益調(diào)整，貸利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)匯算清繳需要納稅調(diào)增的。

郭老師您好！資產(chǎn)負(fù)債表里面的應(yīng)付工資就是待發(fā)放的工資嗎？