郭老師，請問下去年本年利潤總額數虧損20萬，匯算清繳后可以彌補虧損70萬左右，第1季度利潤總額又是負的，第9欄彌補以前年度虧損是零嗎？為什么不是-70萬？
您好，因為您第一季度利潤總額是負數 ，不需要交稅，所以這個第9欄彌補以前年度虧損是0。如果第1季度利潤總額是正數，這里第9欄就會自動出現(xiàn)彌補以前年度虧損的金額。
-
Q
問題請教，2020年7月新成立企業(yè)，今年五月份匯算清繳時有彌補以前年度虧損9萬，2021年一季度虧損，二季度盈利4.8萬，比如說1-9月利潤總額是14萬，請問，所得稅季報報表上彌補虧損數據是9萬嗎？還是9萬-4.8萬呢
-
Q
2022年初單位未彌補虧損是100萬，利潤表第一季度盈利20萬，第二季度虧損-50萬，第三季度虧損是-10萬，電子稅務局第一季度申報企業(yè)所得稅利潤總額是20萬減去未彌補虧損20萬企業(yè)所得稅就是0，第二季度申報利潤總額是-30萬，第三季度申報利潤總額是-40萬，這樣申報下去，我的利潤總額-40萬，我還用了以前的未彌補虧損20萬，那我不是虧了20萬
-
Q
老師好，21年匯算清繳 最后的可彌補虧損是10萬，22年第四季度 所得稅利潤總額虧損10萬，那是不是23年1季度要是盈利的情況下，可以彌補的總虧損是20萬？
-
Q
郭老師，請問下去年本年利潤總額數虧損20萬，匯算清繳后可以彌補虧損70萬左右，第1季度利潤總額又是負的，第9欄彌補以前年度虧損是零嗎？為什么不是-70萬？
-
Q
老師，小規(guī)模季度申報所得稅，比如有年度虧損8W可以彌補，第2季度本年累計金額利潤總額填4W，彌補以前年度虧損欄顯示4W，第3季度申報時報表利潤總額填2W，彌補虧損欄顯示2W，，到第4季度，利潤總額填8W，彌補虧損欄還是顯示8W，這樣邏輯沒錯吧？因為每季度都按本年累計來算的原因？
熱門問答 更多>
-
當月發(fā)生的費用，未收到發(fā)票怎么做賬
-
收到個稅手續(xù)費返還，應繳增值稅稅額怎么計算？
-
個稅手續(xù)費返還需要交增值稅嗎？稅額怎么計算？
-
合同取得成本為什么不計入當期損益
-
盈利能力的理論基礎有什么，指的不是比率分析概念
-
老師，假如我是100%轉讓股權，凈資產是100，投資額是200，如果按平價轉，是按100還是200呢？
-
老師好~想咨詢下，收到員工提交的通訊服務發(fā)票~這種可以直接報銷入賬嗎？發(fā)票是預存款發(fā)票？這種和預付卡的發(fā)票 有什么區(qū)別嗎？
-
老師，一般結轉成本按照銷售收入的多少結轉
-
老師我家賣了一臺設備，有型號18萬監(jiān)測費2萬，但是客戶要求先開15萬的，那個單位數量，單價那怎么寫
-
老師您好！電腦原值5000元，殘值率0%，直線法折舊，折舊年限3年，企業(yè)所得稅匯算時，需要注意什么？需要調增嗎？
-
產品中心
-
幫助中心
-
內容社區(qū)
-
關于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
我想應該也是這樣的，如果第二季度利潤總額是正的20萬，就會自動帶出匯算清繳彌補年度虧損的70萬，這樣我在6月份還是不用計提所得稅吧？第三季度如果還是正的利潤總額，第九欄是不是就變成了彌補虧損50萬，能這樣理解嗎？
您好，您理解 的是對的，如果第二季度 利潤是正20萬，要彌補以前年度虧損，所以6月份還是不用計提所得稅的，第三季度再彌補50萬。