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請問老師,財審2022年,做了圖片綠色的分錄,請問老師,財審調(diào)整后,第二個圖片中的本期增加和減少額,怎么填寫,

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2023-04-10 13:26
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2023-04-10 13:36

你好,不好意思,沒有看到綠色的分錄,也只有一張圖片。

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快賬用戶6821 追問 2023-04-10 13:50

老師重新發(fā)了一張

老師重新發(fā)了一張
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齊紅老師 解答 2023-04-10 13:57

你好,你說的圖一有會計分錄調(diào)整,是需要調(diào)整非限定性資產(chǎn)是吧,應(yīng)該是本期增加非限定資產(chǎn)2080747.74?

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快賬用戶6821 追問 2023-04-10 14:00

財審調(diào)整投資收益這筆相當(dāng)于非限定性資產(chǎn)增加了這個2080747.74元。財審計提的企業(yè)所得稅費用,是不是相當(dāng)于非限定性凈資產(chǎn)減少了1855052.69元呢?

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齊紅老師 解答 2023-04-10 14:04

你好,不好意思,看漏掉了,調(diào)整的企業(yè)所得稅費用,是要減少非限定性凈資產(chǎn)1855052.69元。第二張表里本期增加和本期減少都需要增加。

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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務(wù)師

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