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老師去年12月開了一個銷項負數(shù)的發(fā)票,小規(guī)模,忘了申報的時候抵扣了,現(xiàn)在該怎么做賬或者報稅,今年第一季度能申報去年那個負數(shù)嗎?現(xiàn)在應交增值稅額是負數(shù)

2023-04-07 10:25
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-04-07 10:35

你好,付出自己申報不了,需要去大廳申報。

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快賬用戶5463 追問 2023-04-07 10:35

那可以放棄不申報,不抵扣稅額嗎?賬務需要怎么處理一下

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齊紅老師 解答 2023-04-07 10:38

可以的,放棄了就不用做帳了。

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快賬用戶5463 追問 2023-04-07 10:39

就一直讓那個余額為負數(shù)嗎

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齊紅老師 解答 2023-04-07 10:47

你好 不會是負數(shù) 的? 沒有申請 不會收到錢 不做分錄處理?

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快賬用戶5463 追問 2023-04-07 10:48

我說我的帳上,應交增值稅的這個科目余額

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齊紅老師 解答 2023-04-07 10:55

這筆業(yè)務不影響你其他業(yè)務的應交稅費余額。 你要是退款了,就是做一筆上面我發(fā)給你收入的分錄,如果你沒有申請退稅,沒有這筆業(yè)務發(fā)生一樣。不影響你以前其他的業(yè)務。

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你好,付出自己申報不了,需要去大廳申報。
2023-04-07
同學,你好 你先試一下,負數(shù)可能申報不成功,需要去大廳申報
2023-04-13
銷售額是負數(shù),申報不了,需要去大廳申報的。
2023-04-13
比如去年11月你開了張10萬發(fā)票,今年7月你沖紅這張發(fā)票。然后開了張9萬的發(fā)票,那7月增值稅就是負數(shù)申報了,其實按照權責發(fā)生制你這筆收入是發(fā)生在去年11月的,所以你要更正到去年11月,
2022-07-18
同學你好。沒有這種操作方法。估計是你們的稅管員因為你這個本期開負數(shù)申報比對不容易通過,操作起來比較麻煩,所以讓你去更正去年交稅的申報表。但是說到底,你開票屬于哪個所屬期,就應該屬于哪個所屬期。你在本期開具負數(shù)顯示多繳稅款,應該在本期退稅。
2022-07-18
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