稅務(wù)要求的

你好，稅務(wù)也是因?yàn)橛性蛞屇戕D(zhuǎn)出，關(guān)鍵是這個(gè)原因明白嗎？才能確定具體的分錄。

因?yàn)槲覀円郧暗挚鄣倪M(jìn)項(xiàng)不合要求，現(xiàn)要求轉(zhuǎn)出

您好，那您可以借，原材料貸，應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。

以前做的是借：主營業(yè)務(wù)成本 應(yīng)交稅費(fèi)（進(jìn)項(xiàng)） 貸：應(yīng)付帳款；現(xiàn)在做 借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：應(yīng)交稅費(fèi)（進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出）對(duì)嗎？

你好是的。就是這樣子做。

那相應(yīng)附加稅我們?cè)趺刺幚恚?

附加稅這個(gè)不用單獨(dú)處理，你最終如果要交增值稅就要交附加稅

這是2018年的票，就這樣直接在帳上做一筆就行了？還有別的操作嗎？

這個(gè)要看你19年匯算清繳的時(shí)候有沒有給調(diào)整。

所得稅那塊不管，我只是進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出呢？

如果稅務(wù)局沒有其他的要求，其實(shí)您可以直接只做這個(gè)，借主營業(yè)務(wù)成本代進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。

請(qǐng)問下，我18年做的是：借：主營業(yè)務(wù)成本943396.2 應(yīng)交稅費(fèi)（進(jìn)項(xiàng)）56603.8 貸：應(yīng)付帳款：1000000；現(xiàn)在是：借：主營業(yè)務(wù)成本 56603.8 貸：應(yīng)交稅費(fèi)（進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出）56603.8；是這樣嗎？這個(gè)數(shù)字算錯(cuò)了嗎？好像還有什么扣除的費(fèi)用？

你好，是的，只轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)的部分。這個(gè)沒有什么扣除的費(fèi)用。

你好，老師，像我們這種情況，應(yīng)在納稅申報(bào)表中填在哪里？

你好，在附表二里面有鏡像轉(zhuǎn)出的欄次填進(jìn)去就好了。

是異常憑證轉(zhuǎn)出進(jìn)項(xiàng)稅額 還是其他應(yīng)作進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的情形？