同學(xué)您好,先在3%稅目里填 收入,再在減免稅額欄填收入*2%
老師好,我公司是獨(dú)立核算的分公司為小規(guī)模納稅人。 稅收政策1、所得稅不允許享受小微政策優(yōu)惠,2、小規(guī)模納稅人季度報(bào)增值稅時(shí)收入不超過起征點(diǎn)30萬可免交增值稅。我在申報(bào)增值稅時(shí),這2個(gè)政策起沖突了。報(bào)表保存不了。本季度普票收入為19萬多。怎么辦?
老師,我們是小規(guī)模納稅人。季申報(bào)。我們上個(gè)季度開票九萬多。享受季度30萬內(nèi)增值稅優(yōu)惠政策,那么增值稅就不用交稅了。印花稅呢?
老師,我們是小規(guī)模納稅人,我們第四季度開了804247.71發(fā)票,不含稅金額,本來按3%增值稅是24127.43元,現(xiàn)在不是優(yōu)惠減征1%,是8042.477元,我在做賬的時(shí)候,是不是,稅收優(yōu)惠 借:應(yīng)交稅費(fèi)—增值稅 24127.43—8042.47元=16084.96 貸:營業(yè)外收入 16084.96 ?
老師,問一下,我們是小規(guī)模納稅人,季報(bào)增值稅的時(shí)候沒有超過15萬元銷售額,但是之前不是有優(yōu)惠政策嘛按照1%開票?,F(xiàn)在報(bào)增值稅的時(shí)候應(yīng)該怎么填列啊。
老師, 我這邊小規(guī)模納稅人,現(xiàn)在我申報(bào)第一季度的增值稅,我這邊有111844.66不享受減征1的優(yōu)惠政策,有972738.77享受1優(yōu)惠政策,我這邊不曉得咋個(gè)填報(bào)增值稅申報(bào)表,老師
老師,一般納稅人增值稅進(jìn)項(xiàng)49863,銷項(xiàng)46320,月末怎么結(jié)轉(zhuǎn)哈,不用交稅
老師,一般納稅人,取得的進(jìn)項(xiàng)免稅發(fā)票99200,可以抵扣9個(gè)點(diǎn),能我的入賬成本是多少,還是99200嗎?
老師,這道題得第二問,我再計(jì)算的時(shí)候用了最笨的辦法,就是把營業(yè)凈利率總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率和權(quán)益乘數(shù)計(jì)算出來的,結(jié)果計(jì)算結(jié)果和答案不一致,這樣考試的話算不算對(duì)呢?
老師,這道題中我再計(jì)算每股股利的時(shí)候,我把發(fā)給員工的80萬股按照市價(jià)也算進(jìn)去了,導(dǎo)致結(jié)果錯(cuò)誤,我想問的是計(jì)算每股股利得時(shí)候應(yīng)該是股票股利和現(xiàn)金股利和除以在外發(fā)行得普通股股數(shù)對(duì)吧?我記得我原來做過類似的題,每股股利應(yīng)該是股利總額除以股數(shù)
請(qǐng)問3月剛成立得公司,沒有業(yè)務(wù)。第二季和第一季度報(bào)的財(cái)務(wù)報(bào)表一致。但是申報(bào)完之后才發(fā)現(xiàn)4月份有匯款三筆賬沒入賬,這種情況和這次申報(bào)有影響嘛?
你好老師小規(guī)模納稅人這季度的利潤總額是40893.23應(yīng)該交多少所得稅
請(qǐng)問老師:簡易計(jì)稅方法下,銷售貨物的時(shí)候無需結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎?如圖這樣的無需結(jié)轉(zhuǎn)成本?
老師您好,公司買賣二手車的,2023年有一輛車賣出去也開發(fā)票了,稅也交了,但是這輛車買進(jìn)時(shí)沒有記賬,只付了錢,賬上還掛著應(yīng)付賬款是負(fù)數(shù)呢,現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)了應(yīng)該怎么處理,
其他權(quán)益工具投資轉(zhuǎn)為長投權(quán)益法。是不是要把其他權(quán)益工具投資調(diào)到公允價(jià)后再轉(zhuǎn)入長投? 20.1.1其他權(quán)益工具投資成本為200 20.12.31公允為210 21.12.31公允為220,這時(shí)候轉(zhuǎn)入長投權(quán)益法。 20.1.1 借:其他權(quán)益工具投資—成本200 貸:銀行存款 200 20.12.31 借:其他權(quán)益工具投資—公允價(jià)值變動(dòng) 10 貸:其他綜合收益 10 21.12.31 借:其他權(quán)益工具投資—公允價(jià)值變動(dòng) 10 貸:其他綜合收益 10 借:長投—成本 220 貸:其他權(quán)益工具—成本 200 —公允價(jià)值變動(dòng)20 借:其他綜合收益20 貸:盈余公積2 未分配利潤18
老師,工會(huì)經(jīng)費(fèi)需要計(jì)提嗎?分錄怎么寫
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老師,我想問一下如果本期我們季度不含稅收入為703879.6元,那么按照這個(gè)政策我本期應(yīng)該繳納多少增值稅,能不能幫我寫個(gè)計(jì)算過程,我感覺我已經(jīng)懵了
同學(xué)您好,不含稅收入為703879.6元 ,計(jì)算公式=703879.6*1%
老師,我開票的時(shí)候按照1%稅率開票,記賬的時(shí)候按照1%入賬的增值稅第一季度賬面上的貸方余款為20000多,但是按照申報(bào)表計(jì)算出來的需要繳納7000多,我是記賬錯(cuò)誤了?記賬和申報(bào)數(shù)據(jù)對(duì)不住呀,真是不知道哪里出錯(cuò)了
老師按照1%算的應(yīng)納稅和賬上計(jì)提的增值稅不一致,我該怎處理?我找不出來哪里出了錯(cuò)誤
增值稅是按照1%入賬的呀,我核對(duì)了發(fā)票,是1%的票面金額累計(jì)這么多,但是為什么在申報(bào)計(jì)算的時(shí)候金額缺不一致呢。
同學(xué)您好,核對(duì)一下有沒有漏
老師,沒有漏,我現(xiàn)在的情況是應(yīng)交增值稅賬面貸方有21528.83需要繳納,主營業(yè)務(wù)收入本年累計(jì)不含稅收入703879.6,但是申報(bào)表的時(shí)候需要繳納7038.8元,那么我賬面上的應(yīng)納增值稅為什么比申報(bào)表應(yīng)納多這么多數(shù)字?我是應(yīng)該按照哪個(gè)弄?
同學(xué)您好, 計(jì)算公式=703879.6*1%,看你的賬是如何記的,看一下明細(xì)
老師,這個(gè)是不含稅的銷售額,含稅的銷售額我加總了一下是725408.43
同學(xué)您好,同學(xué)您好,計(jì)算公式=703879.6*1.01=710918.396
老師,我找到問題了,去年末有一個(gè)免稅收入今年沖減了,以至于收入和增值稅不一致呀。我做了個(gè)表格,老師能不能幫忙看一下我這個(gè)情況該怎樣處理?
同學(xué)您好,增值稅額也要紅沖的
老師,當(dāng)時(shí)開票的時(shí)候票面是按照免稅開的,今年一月份紅沖的時(shí)候也是按照免稅的紅沖的呀。結(jié)果現(xiàn)在弄的賬面亂亂的對(duì)不住呀
用稅/不含稅收入,看哪些不是1%就找出來了
找出來也不行,有一個(gè)沖減的免稅導(dǎo)致后面都對(duì)不住了
同學(xué)您好,沖的不影響稅,其他對(duì)上就行,報(bào)稅報(bào)準(zhǔn)了就可以
老師,我這個(gè)不知道怎么對(duì)上,因?yàn)闆_減的免稅收入使得今年的不含稅收入為703879.6了,按照不含稅收入實(shí)際應(yīng)納7000多的稅,但是因?yàn)槟莻€(gè)免稅收入沒有稅,但是它又減少了收入,導(dǎo)致稅多了好多和實(shí)際不一致。按照賬務(wù)需要兩萬多的稅,實(shí)際上不含稅收入計(jì)算下來又沒有這么多
這個(gè)應(yīng)沒有錯(cuò)了,實(shí)開收入基本是正確的(1449000+703879.6)*0.01=21528.796
對(duì)呀老師,現(xiàn)在的關(guān)鍵是申報(bào)的時(shí)候去年沖減的收入導(dǎo)致不含稅收入和應(yīng)納的稅額不符呀,那申報(bào)表我該怎么填寫? 如果按照不含稅收入703879.6申報(bào)的話實(shí)際應(yīng)納稅額就是7000多,但是我賬面上計(jì)提的增值稅是20000多,這個(gè)怎么處理?
你賬上的申報(bào)就行了,1449000是默認(rèn)減免了1%,實(shí)際上這個(gè)不能減免調(diào)出來