你好; 你們之間的業(yè)務(wù)? ?這樣的話; 你們要有協(xié)議哈; 不然到時(shí)怕讓你們做收入這些的?
老師您好,公司是2019年八月份成立的小規(guī)模,當(dāng)時(shí)基本戶(hù)里也沒(méi)有錢(qián),2019年12月份有一筆業(yè)務(wù)3000元的,12月份先開(kāi)的票,所以老板就打了100元錢(qián)進(jìn)去,在稅務(wù)局代開(kāi)的專(zhuān)票為了可以扣掉稅款的!一月份才收到錢(qián),代賬公司也給做的應(yīng)收賬款,后面1月份貨款到了,沒(méi)有跟代賬公司說(shuō)也就沒(méi)做成收入,還在應(yīng)收上掛著的,但是同時(shí)又發(fā)生了幾筆交易,銀行扣了好幾月份手續(xù)費(fèi)有250元錢(qián),老板又私自把錢(qián)轉(zhuǎn)到自己卡里作為報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用,這些都沒(méi)跟代賬公司說(shuō),他們也沒(méi)有做賬,直到四月份老板不想讓他們代賬了,就把財(cái)務(wù)交接過(guò)來(lái)了,1-3月份的那個(gè)季度他們什么也沒(méi)做,實(shí)際上是有發(fā)生我跟你描述的這幾筆交易的,19年12月份的100元他們也沒(méi)有做賬,現(xiàn)在我想把這個(gè)應(yīng)收賬款做平,讓老板又打了3000元進(jìn)去,但是后面該怎么操作我就又糊涂了!2500的還需不需要再打到老板卡里呢?250的手續(xù)費(fèi)又該怎么做呢?不可能再扣掉這些銀行費(fèi)用的呀?所以請(qǐng)教老師
老師們,我在一家家族企業(yè)工作,2020年7月入職的,這家公司是2005年成立的,屬于工程檢測(cè)服務(wù)行業(yè),我這半年時(shí)間里已經(jīng)把這公司內(nèi)部存在的問(wèn)題都提出來(lái)并寫(xiě)出了財(cái)務(wù)管理制度,但問(wèn)題是這個(gè)公司現(xiàn)在租的是個(gè)人住宅樓,所以財(cái)務(wù)部與結(jié)算部合在一個(gè)房間也是為了對(duì)賬方便,可財(cái)務(wù)總監(jiān)是老板的親侄子,卻是一個(gè)非會(huì)計(jì)專(zhuān)業(yè)的人,而且他不止監(jiān)管財(cái)務(wù)部結(jié)算部,還有其他科室,他是按照自己的那套方式主要負(fù)責(zé)與掛靠我公司的那30幾個(gè)人的結(jié)算,這么多年公司已經(jīng)換了3任會(huì)計(jì)了,問(wèn)題就是出在這所謂的財(cái)務(wù)總監(jiān)上了,他的做法讓各方面的賬很亂,內(nèi)部人員預(yù)支出去的錢(qián)無(wú)人及時(shí)要票,累計(jì)現(xiàn)在近600多萬(wàn)的預(yù)支款,好多都聯(lián)系不上,既要不來(lái)錢(qián)也要不了發(fā)票,于是他就找外掛人員或者自己內(nèi)部比較信任又沒(méi)有買(mǎi)社保和交個(gè)稅的人大量地去稅務(wù)局代開(kāi)發(fā)票,公司承擔(dān)稅金,讓后把錢(qián)轉(zhuǎn)給這些人再讓他們轉(zhuǎn)到出納那邊就是所謂的內(nèi)賬
老師,我們公司近期會(huì)跟一家美國(guó)供應(yīng)商簽訂一份技術(shù)服務(wù)合同,合同總金額有幾百萬(wàn)美金,比較大,如果就這么簽,那么一次性支付的印花稅按合同總金額做為計(jì)稅基礎(chǔ),那就太不劃算了。所以我們想要先簽訂一個(gè)大的框架協(xié)議,之后等供應(yīng)商每完成一個(gè)階段的服務(wù),我們驗(yàn)收好服務(wù)再收到供應(yīng)商發(fā)票,再按發(fā)票金額支付,每次支付都會(huì)配上當(dāng)次階段服務(wù)的小合同(相當(dāng)于框架協(xié)議的附屬合同),這樣印花稅就不用一次性支付了。我想問(wèn)問(wèn)這么安排OK嗎?那么擬訂框架協(xié)議需要注意什么?是不是框架協(xié)議一定不能涉及合同 金額?不能體現(xiàn)金額數(shù)據(jù)?請(qǐng)操作過(guò)的老師幫忙解答,謝謝!
老師 ,前兩天專(zhuān)管員要過(guò)去一趟:原因是公司收入少成本多,我們成立半年,2020年9月開(kāi)始,是分公司,公司做民宿,就是三個(gè)公司的業(yè)務(wù),我們稅務(wù)賬只有一家就是咨詢(xún)服務(wù),就是公司收毛坯房裝修,然后運(yùn)營(yíng)出租出去,我們稅務(wù)賬這塊兒就是每單業(yè)務(wù)只收1000元服務(wù)費(fèi),這些款前期都是直接到總部一家裝修公司,我們本地還沒(méi)有裝修公司,所以走公戶(hù)轉(zhuǎn)賬的也只是到總部裝修公司公戶(hù),我們稅務(wù)賬只是掛服務(wù)費(fèi)收入和往來(lái),轉(zhuǎn)賬的也只是個(gè)別客戶(hù) 大多數(shù)客戶(hù)都是刷POS到總部私卡,合同裝修也簽的總部,所以我們當(dāng)?shù)囟悇?wù)賬只掛收入是一萬(wàn)六,只有16單,人員工資社保5人,房租辦公費(fèi)一共有13萬(wàn),專(zhuān)管員找我就是費(fèi)用大,了解業(yè)務(wù),說(shuō)裝修這塊兒要報(bào)驗(yàn)要給當(dāng)?shù)亓舳?,不然要稽核,總部總監(jiān)讓我和專(zhuān)管員說(shuō)的是會(huì)返給我們當(dāng)?shù)?,總部只是代收,讓?dāng)?shù)厝ソ?,我想了想感覺(jué)總監(jiān)應(yīng)該是應(yīng)付專(zhuān)管員,因?yàn)檠b修公司業(yè)務(wù)員工資人事關(guān)系在總部,費(fèi)用走那邊,他轉(zhuǎn)回來(lái)我還不是要交所得稅,不過(guò)人工材料總部沒(méi)走賬,總部年前讓注銷(xiāo)分公司,注冊(cè)子公司,在上星期我已經(jīng)把子公司注冊(cè)好了,準(zhǔn)備稅務(wù)報(bào)到,現(xiàn)在出了這事,我要不要子公司報(bào)到前先跟分公司專(zhuān)管員打聲招呼,說(shuō)我們有子公司,要注銷(xiāo)
老師好!有一筆業(yè)務(wù)我想請(qǐng)教一下怎么做分錄,我們公司幫別家公司做業(yè)務(wù)代理,對(duì)方公司先打款有以下幾筆步驟,怎么做分錄才能清晰明了, 1.預(yù)收對(duì)方打給我們公司的進(jìn)口增值稅和關(guān)稅3萬(wàn) ,我們公司收到這筆錢(qián)的分錄 2、我們公司會(huì)代付到海關(guān)把這筆錢(qián),但是我們公司會(huì)先在銀行融資一筆3萬(wàn),然后再去付這筆錢(qián),這個(gè)分錄 3、我們公司會(huì)收到公司的一筆預(yù)付的貨款,金額是20萬(wàn), 4、實(shí)際我們采購(gòu)東西的時(shí)候可能是22萬(wàn) 5.我們給對(duì)方開(kāi)票的時(shí)候是實(shí)際貨款22萬(wàn)加上對(duì)放付的關(guān)稅增值稅3萬(wàn),共25萬(wàn), 6我們還會(huì)來(lái)一個(gè)代理服務(wù)費(fèi)的發(fā)票,金額是我們代理過(guò)程中的一些費(fèi)用,2萬(wàn),對(duì)方再會(huì)給我們付這筆錢(qián)2萬(wàn), 老師這個(gè)分錄怎么做呢?
一般納稅人取得免稅雞蛋普票,銷(xiāo)售給第三方可以開(kāi)免稅普票嗎
甲電子設(shè)備公司為居民企業(yè),屬于主要從事電子設(shè)備的制造業(yè)務(wù)的大型企業(yè)。2023 年有關(guān)經(jīng)營(yíng)情況如下: (1)銷(xiāo)售貨物收入2000萬(wàn)元,提供技術(shù)服務(wù)收入500萬(wàn)元,轉(zhuǎn)讓股權(quán)收入3000萬(wàn)元。經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)核準(zhǔn)上年已作損失處理后又收回的其他應(yīng)收款15 萬(wàn)元。 (2)繳納增值稅180萬(wàn)元,城市維護(hù)建設(shè)稅和教育費(fèi)附加18萬(wàn)元,房產(chǎn)稅 25 萬(wàn)元,預(yù)繳企業(yè)所得稅稅款43萬(wàn)元。 (3)與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有關(guān)的業(yè)務(wù)招待費(fèi)支出 50萬(wàn)元。 (4)支付殘疾職工工資14萬(wàn)元;新技術(shù)研究開(kāi)發(fā)費(fèi)用未形成無(wú)形資產(chǎn)計(jì)入當(dāng)期損益19萬(wàn)元;購(gòu)進(jìn)一臺(tái)設(shè)備,價(jià)值35萬(wàn)元;購(gòu)置一臺(tái)《環(huán)境保護(hù)專(zhuān)用設(shè)備企業(yè)所得稅優(yōu)惠目錄》規(guī)定的環(huán)境保護(hù)專(zhuān)用設(shè)備,投資額60萬(wàn)元,購(gòu)置完畢當(dāng)年即投入使用。 老師,會(huì)計(jì)利潤(rùn)怎么計(jì)算,有式子就行,不用得數(shù)
會(huì)計(jì)準(zhǔn)則租用廠房3年 買(mǎi)的二手空調(diào) 發(fā)生的650元安裝費(fèi) 這個(gè)安裝費(fèi)費(fèi)用化可以嗎
2023年度生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況為:(1)取得產(chǎn)品銷(xiāo)售收入總額1800萬(wàn)元。(2)應(yīng)扣除產(chǎn)品銷(xiāo)售成本800萬(wàn)元。 (3)發(fā)生產(chǎn)品銷(xiāo)售費(fèi)用600萬(wàn)元,其中包括廣告費(fèi)用300萬(wàn)元。(4)管理費(fèi)用100萬(wàn)元,其中包括招待費(fèi)16 萬(wàn)元。 (5)財(cái)務(wù)費(fèi)用40萬(wàn)元,其中,含非金融企業(yè)利息25萬(wàn)元(貸款250萬(wàn)元,利率是10%,銀行同期利息率為5%),逾期歸還銀行貸款的罰息3萬(wàn)元。(6)本年繳納的增值稅30 萬(wàn)元。 (7)營(yíng)業(yè)外支出14萬(wàn)元,其中含公益捐贈(zèng)10萬(wàn)元。 (8)實(shí)發(fā)工資總額98萬(wàn)元,撥繳的職工工會(huì)經(jīng)費(fèi)、發(fā)生的職工福利費(fèi)、職工教育經(jīng)費(fèi)為20萬(wàn)元。 要求:計(jì)算該企業(yè)2023年應(yīng)匯算清繳的所得稅稅額
預(yù)繳的企業(yè)所得稅比實(shí)際應(yīng)繳的多怎么辦?
跟大學(xué)合作辦學(xué),我們是民非,我們免增值稅嗎,謝謝
老師,請(qǐng)問(wèn)公司投入的實(shí)收資本,后期公司不做了這個(gè)實(shí)收資本可以退回去嗎?要交什么稅了?
我在電腦上打開(kāi)學(xué)習(xí)中心怎么什么都沒(méi)有呢
老師您好 無(wú)形資產(chǎn)的出售凈損益要收入-賬面價(jià)值-相關(guān)稅費(fèi)計(jì)入資產(chǎn)處置損益 那為什么例題里面要選25?
老師,這和-500 是怎么來(lái)的?
微信掃碼加老師開(kāi)通會(huì)員
你這回答也太簡(jiǎn)潔了吧,我的問(wèn)題點(diǎn)你都完全沒(méi)有回答上啊
麻煩再看下問(wèn)題,再回答下好嗎
你好;? 1.? 意思是 你們?nèi)ゴ沾?; **忙英國(guó)代收代付;? 要有協(xié)議 ;? ?英國(guó)幫忙上海代收代付也得有協(xié)議哈;? ? 你這樣? 一定要有協(xié)議支撐;? ?不然后期怕稅務(wù)局認(rèn)為 你代收部分是你的收入 ; 之前就有公司 被稅務(wù)局要求做收入報(bào)稅的; 所以我提醒你下? ?
我知道協(xié)議肯定是要有的,這點(diǎn)我們都知道,我是想問(wèn),協(xié)議上注意的點(diǎn)是什么?比如,上海公司代收代付英國(guó)公司的款項(xiàng),說(shuō)清楚不是上海公司的收入,只是代收代付英國(guó)公司的款項(xiàng),那還要注意哪點(diǎn)
你好; 協(xié)議列清楚為什么要代收代付 ;這個(gè)情況為什么不是自己去收取 ;是什么原因; 列清楚 ; 注意下? 賬戶(hù)信息 和代收的原因;? ? 就可以了。? 賬上掛清楚往來(lái)科目 摘要備注好??
稅務(wù)上有什么風(fēng)險(xiǎn)呢?
稅務(wù)上就是要? 列清楚什么原因; 你要有說(shuō)服力 ; 為什么不自己收取款項(xiàng); 就可以了? ?
不好意思哈,老師,我還是覺(jué)得沒(méi)那么簡(jiǎn)單,肯定還有要注意的點(diǎn)
你好;? 實(shí)際中我們代收代付就是這樣操作的;? ? 你也可以多問(wèn)幾個(gè)老師? ;綜合下建議 ; 你在結(jié)合你實(shí)際來(lái)做操作哈? ?
好吧,感謝老師
不客氣的;? 你可以多問(wèn)幾個(gè)老師;? 每個(gè)老師可以給你提建議的; 你多參考下??