老師 ，您好，請問跨年沒有計(jì)提的社保費(fèi)的會(huì)計(jì)分錄是這么處理嗎 ？借：以前年度損益調(diào)整 貸：應(yīng)付職工薪酬-社保費(fèi) 借：利潤分配-未分配利潤，貸：以前年度損益調(diào)整，扣款：借:應(yīng)付職工薪酬-社保費(fèi) 其他應(yīng)收款-個(gè)人社保，貸：銀行存款

借 以前年度損益調(diào)整 465000 貸 應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)付職工工資 465000 借 應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)付職工工資 465000 貸 庫存現(xiàn)金 465000 借 利潤分配-未分配利潤 465000 貸 以前年度損益調(diào)整 465000 老師好，這個(gè)是增加費(fèi)用，減少利潤分配吧？這個(gè)都跨年了可以調(diào)吧 ，對以前的報(bào)表不就有影響了

去年單位社保部分緩交了 今年交了，匯算的時(shí)候上年的報(bào)表是不能動(dòng)的吧，是不是這部分單位社?？梢宰?，借:利潤分配——未分配利潤，貸:應(yīng)付職工薪酬，借:應(yīng)付職工薪酬，貸:銀行存款，匯算調(diào)減，這個(gè)過程有無問題？

老師您好，請問24年一月份發(fā)放的之前23年沒有計(jì)提的工資，，分錄：借，利潤分配—未分配利潤 貸：應(yīng)付付職工薪酬 借：應(yīng)付職工薪酬 貸：銀行存款 是不是不用修改23年 年報(bào)表？直接在匯算清繳調(diào)增這筆錢就可以了嗎？

老師，我們有個(gè)職工辭職了，但是我們已經(jīng)給他交了全年的社保，現(xiàn)在他給單位要退社保，單位部分1500元，個(gè)人部分1523.16元。然后當(dāng)時(shí)交社保的時(shí)，我記的賬是借管理費(fèi)用-社會(huì)保險(xiǎn)貸：應(yīng)付職工薪酬-社會(huì)保險(xiǎn)，支付的時(shí)候是接借應(yīng)付職工薪酬-社會(huì)保險(xiǎn)借：其他應(yīng)付款-社保。貸：銀行存款。現(xiàn)在給這人在工資表里扣掉了單位部分和個(gè)人部分3023.16元我現(xiàn)在咋做賬