某企業(yè)為增值稅一般納稅人，2021年發(fā)生的有關(guān)業(yè)務(wù)如下：1．6月2日，簽發(fā)轉(zhuǎn)賬支票預(yù)付星星工廠購料款20000元。2．6月15日，收到上述預(yù)購的甲材料，價款為36000元，增值稅為4680元，價稅合計為40680元，材料已經(jīng)驗收入庫，價稅款不足部分當(dāng)即簽發(fā)轉(zhuǎn)賬支票補付。3．企業(yè)總務(wù)科實行定額備用金制度：（1）7月15日，總務(wù)科出具收條，財務(wù)部門撥付2000元備用金，開出現(xiàn)金支票支付。（2）7月25日，總務(wù)科報銷日常零星開支1600元，以現(xiàn)金補足備用金。4．7月29日，廠長李明因公出差，填寫借據(jù)一張，預(yù)借差旅費2000元，財務(wù)部門以現(xiàn)金支票支付。5．8月5日，李明出差歸來，報銷差旅費2400元，補付現(xiàn)金400元。（三）要求根據(jù)資料編制會計分錄。

二、根據(jù)下列經(jīng)濟業(yè)務(wù)，編制相應(yīng)的會計分錄:(要求:“其他貨幣資金”需要進行明細(xì)科目的核算)7、甲企業(yè)維修科使用定額備用金制度。1月5日企業(yè)按視定找付備用金，金額為1200元，1月14日購買零配件800元，其備用金只剩下400元，到財務(wù)科報銷，出納員補給現(xiàn)金800元。8、甲企業(yè)管理部門采用非定額備用金制度，1月2日向財務(wù)部門借錢1000元，購買辦公用品，1月5日，管理部門到財務(wù)部門報銷費用合計1050元，

1.清風(fēng)公司為增值稅一般納稅人，2021年發(fā)生以下經(jīng)濟業(yè)務(wù)，請進行相應(yīng)的賬務(wù)處理(1清風(fēng)公司對行政部門實行定額各用金制度，2021年了月1日向行政部門撥付備用金6000元，1月10日行政部門用現(xiàn)金購買辦公用品支出5500元，當(dāng)大到財務(wù)部報銷。

1.2020年1月1日公司設(shè)立管理部門定額備用金，由李紅負(fù)責(zé)管理。管理部門的定額備用金定額為3000元，財務(wù)科開出現(xiàn)金支票。2.16日，李紅交來普通發(fā)票120元，報銷管理部門購買辦公用品的支出，財務(wù)科以現(xiàn)金補足該定額備用金。3.19日，公司租入包裝物一批，以銀行存款向出租方支付包裝物押金1000元。要求:根據(jù)以上業(yè)務(wù)做根據(jù)以上業(yè)務(wù)做出會計分錄

1.2020年1月1日公司設(shè)立管理部門定額備用金，由李紅負(fù)責(zé)管理。管理部門的定額備用金定額為3000元，財務(wù)科開出現(xiàn)金支票。2.16日，李紅交來普通發(fā)票120元，報銷管理部門購買辦公用品的支出，財務(wù)科以現(xiàn)金補足該定額備用金。3.19日，公司租入包裝物一批，以銀行存款向出租方支付包裝物押金1000元。要求:根據(jù)以上業(yè)務(wù)做根據(jù)以上業(yè)務(wù)做出會計分錄