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老師你好,請問第10題怎么做? 請幫列式計算,謝謝

老師你好,請問第10題怎么做?
請幫列式計算,謝謝
2023-03-09 22:40
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2023-03-09 22:43

你好同學,稍等回復您

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快賬用戶5213 追問 2023-03-09 22:44

好的,老師我等著你哦

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齊紅老師 解答 2023-03-09 23:04

應交所得稅=(1050-50+100-25/0.25+50/0.25)*0.25=300 遞延所得稅=125-100-(200-150)=-25 所以所得稅費用=300-25=275

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快賬用戶5213 追問 2023-03-09 23:07

老師你好,25/0.25 和50/0.25 可以跟我解釋下是什么意思?怎么考慮的嗎?

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齊紅老師 解答 2023-03-10 08:42

遞延所得稅資產(chǎn)增加50,說明可抵扣暫時性差異增加50/0.25,需要會計利潤調增50/0.25 遞延所得稅負債增加25,說明應納稅暫時性差異增加25/0.25,需要會計利潤調減25/0.25

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你好同學,稍等回復您
2023-03-09
同學您好, 你發(fā)的圖片中沒有第7題,你是不是發(fā)錯了。
2023-03-09
您好,我來答這個題目
2023-03-09
同學,你好,請看下圖片
2023-04-28
你好同學:看一下圖片計算過程。
2021-01-17
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務師

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