請問老師，在做2022年財審底稿的時候，為什么試算平衡表不平呢？這個差額435.59元，就是企業(yè)22年補充繳納的2021年的企業(yè)所得稅，我看了一下企業(yè)做的這筆分錄是對的，無需做財審調整的。
你好支付的分錄對嗎
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老師您好，我們是小企業(yè)會計準則。2021年總共多記了23萬的管理成本（借：管理費用 貸：其他應付款），現在需要把這部分金額轉出，并補繳相應的企業(yè)所得稅。問題1：我2022年還沒有結賬，用未來適用法，是不是可以直接在2022年12月份把這部分金額一次性轉出？具體分錄應該怎么錄呢？問題2：錄完分錄之后，還需要去系統(tǒng)里更正2021年的企業(yè)所得稅報表和財務報表嗎？2021年虧損7萬，如果調整完這23萬，應該是盈利16萬，那么就需要補繳4000元的企業(yè)所得稅。可是如果直接在2021年企業(yè)所得稅報表把管理成本減少23萬的話，2022年的數據也會有影響，這不就等同于我多調整了一次嗎？但是如果不調整2021年的報表，2022年虧損30萬，就算去掉這23萬的成本，2022年依然還是虧損，不需要繳納企業(yè)所得稅，那需要補繳的4000元怎么體現呢？謝謝！
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我想問一下，我單位在以前年度匯算清繳時，有納稅調整增加額，加上去只是減少了納稅調整后所得（虧損），并沒有要交稅。離職的會計沒做任何分錄。我發(fā)現現在的資產負債表上的未分配利潤與21年企業(yè)所得稅彌補虧損明細表上的當年可結轉以后年度彌補的虧損額不等了，就相差那筆納稅調整金額?，F在我是不是要做分錄把資產負債表與企業(yè)所得稅報表做平？要做的話，分錄怎么做？ 小企業(yè)會計準則
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請問老師，為什么財審底稿的試算平衡表不平，我查了一下，金額就差企業(yè)賬面的這個分錄，就是補提2021年的所得稅匯算清繳的金額，請問老師這筆財審怎么調整呢？才能讓表平了。
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請問老師，我填寫完畢財審底稿，為什么出現圖片2不平的差額425.79元呢？請問老師企業(yè)圖片黃色標注的這筆分錄是2022年補提2021年的企業(yè)所得稅，財務這筆分錄做的對嗎。因為正好差這個金額，財審針對這筆需要寫調整分錄嗎e
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請問老師，在做2022年財審底稿的時候，為什么試算平衡表不平呢？這個差額435.59元，就是企業(yè)22年補充繳納的2021年的企業(yè)所得稅，我看了一下企業(yè)做的這筆分錄是對的，無需做財審調整的。
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請老師查閱21年全部財務分錄
21年賬面計提2.3萬，預繳5.8萬，22年匯算清繳的時候計算出來需要繳納2.4萬。退了21年多預繳的和21年匯算清繳的時候應該補交的這4百多。圖片就是全部的分錄
把21-22應繳稅費-所得稅的明細賬截圖
上面就是全部2021 年的
這個就是2022年的
看您的分錄沒有問題，在檢查下試算平衡表表吧相關科目的
老師再請您幫忙看看這個試算平衡表
本期財審底稿做的全部調整分錄
截圖沒法直接看邏輯呢
請問老師，我可以把Excel表格發(fā)給您看看嗎
可以的，你留個郵箱我發(fā)您消息