請問1月有收入，沒成本，暫估了成本，借 主要業(yè)務(wù)成本 貸 應(yīng)付賬款_暫估 2月收到發(fā)票是先紅沖原來的分錄，借 主要業(yè)務(wù)成本紅字 貸 應(yīng)付賬款-暫估紅字，再按發(fā)票金額入賬嘛，借 主要業(yè)務(wù)成本 貸 銀行存款 ，2月沒有收入，分錄是這樣嗎

收款時(shí)，借：銀行存款，貸：預(yù)收賬款。開發(fā)票時(shí)，借：預(yù)收賬款，貸：主營業(yè)務(wù)收入，貸：應(yīng)交稅費(fèi)銷項(xiàng)稅額。現(xiàn)在拿到紅沖發(fā)票，沒有收到退款，該怎么寫分錄

老師你好，我三月份開出去發(fā)票是一個(gè)點(diǎn)，當(dāng)時(shí)錢當(dāng)月到賬了，我做的會計(jì)分錄是：借應(yīng)收賬款，貸主營業(yè)務(wù)收入，銷項(xiàng)稅額，借：銀行存款，貸應(yīng)收賬款，到四月份這張發(fā)票紅沖了，我應(yīng)該怎么做分錄

4月沒有收到成本票 付款是做錯(cuò)分錄 借主營業(yè)務(wù)成本貸銀行存款，然后6月收到發(fā)票又做成了 借主營業(yè)務(wù)成本 貸預(yù)付賬款，以為四月已經(jīng)計(jì)提了預(yù)付其實(shí)沒有，現(xiàn)在10.28發(fā)現(xiàn)，怎么才能沖掉多記的成本，把預(yù)付加進(jìn)去，怎么做分錄

12月份收到業(yè)主按揭放款，發(fā)票開了增值稅9個(gè)稅點(diǎn)發(fā)票，借銀行存款，貸主營業(yè)務(wù)收入貸應(yīng)交稅費(fèi)~應(yīng)交增值稅，到1月份時(shí)發(fā)現(xiàn)發(fā)票開錯(cuò)了，應(yīng)該開不癥稅發(fā)票，然后把12月開具的稅點(diǎn)發(fā)票紅沖了，請問1月份開具紅沖分錄怎么做？