老師你好，麻煩問下這題在上課時老師講的是，捐贈扣除是本年度利潤總額百分之12，也就是本年度允許扣除的是120萬，這題捐贈的135萬，可以扣除的不應(yīng)該是120萬，為什么是135萬呢？

老師總公司成立分公司是分獨(dú)立核算跟分別核算嗎？這兩種利潤都是按百分之25嗎

企業(yè)所得稅匯算清繳時候，之前取得的成本發(fā)票偏多，需要調(diào)整成本，繳納企業(yè)所得稅，這樣可以嗎

員工出差，請客戶吃飯，請客戶住宿，容客戶禮物，怎么記，都記業(yè)務(wù)招待費(fèi)，還是差旅費(fèi)，出差原因就是陪客戶玩的，

老師 財務(wù)費(fèi)用-手續(xù)費(fèi)，利息收入在所得稅匯算清繳表納稅調(diào)整項目明細(xì)表哪里填呢

老師，個體戶小規(guī)模納稅人購入商品，核定征收的話無論開不開發(fā)票出去都不用申報吧？會自動申報？購入發(fā)票無論是增值稅發(fā)票還是普通都沒有影響吧？

老師好，我算出來的稅比電子稅務(wù)局多0.03怎么辦

老師，您好！申報個稅超過5000元，是每個月都繳納個稅嗎？

25年拿到中級會計師證書，但證書上批準(zhǔn)日期寫的2024年，這樣子情況，做個稅加計扣除是填在25年的還是24年？

老師，想問一下，就是你看這樣理解對嗎？就是比如我們是掛靠方，被掛靠方給甲方開票，甲方給回款，扣除管理費(fèi)，稅金，剩下的是不是應(yīng)該是被掛靠方應(yīng)該轉(zhuǎn)給我們得，我們得給被掛靠方開票？另外，我們要給被掛靠方提供成本票，但是這個票，進(jìn)項稅額是可以抵扣的，所以被掛靠方是不是應(yīng)該把這筆稅款返還給我們？我們提供成本票，成本票的價款由我們承擔(dān)