1、請(qǐng)問(wèn)企業(yè)所得稅季報(bào)表中的資產(chǎn)加速折舊、攤銷(扣除）優(yōu)惠明細(xì)表中的第7行：（一）500萬(wàn)元以下設(shè)備器具一次性扣除 對(duì)應(yīng)的第4列（享受加速折舊優(yōu)惠計(jì)算的折舊/攤銷金額）應(yīng)該如何填寫(xiě)？ 假設(shè)我公司在今年1月份購(gòu)買(mǎi)10萬(wàn)元的固定資產(chǎn)，到了9月份已經(jīng)計(jì)提折舊1萬(wàn)（假設(shè)），那么我公司準(zhǔn)備在9月份所得稅季報(bào)時(shí)候享受固定資產(chǎn)一次性扣除的優(yōu)惠政策，我公司的賬面折舊和稅收口徑折舊一致都是1萬(wàn)，那么在第3列（按照稅收一般規(guī)定計(jì)算的折舊/攤銷金額）填寫(xiě)的是1萬(wàn)，第四列填寫(xiě)的是10萬(wàn)，這樣的話第6列（享受加速折舊/攤銷優(yōu)惠金額）就是9萬(wàn)同時(shí)也等于第5列（納稅調(diào)減金額）的9萬(wàn)，這樣是否正確？ 2、請(qǐng)問(wèn)我公司的應(yīng)收賬款10萬(wàn)無(wú)法收回，與債務(wù)人達(dá)成債務(wù)重組協(xié)議，對(duì)方只償還我2萬(wàn)就可以了，8萬(wàn)元做營(yíng)業(yè)外支出，我方在企業(yè)所得稅前扣除的憑證除了債務(wù)重組協(xié)議還需要什么？ 3、請(qǐng)問(wèn)我公司向自然人支付傭金，當(dāng)月支付的傭金為1萬(wàn)元，低于2萬(wàn)未達(dá)到增值稅起征點(diǎn)，該自然人可以去稅務(wù)局代扣發(fā)票嗎？

老師，我們是小規(guī)模個(gè)人獨(dú)資公司，也算是貿(mào)易公司，有時(shí)候給學(xué)校做一些航天課程服務(wù)，但是需要與別的教育公司合作，比如請(qǐng)他們老師，用到他們教材 設(shè)備器材等，比如以下， 課程服務(wù)費(fèi)支出: 1.收到發(fā)票，賬也同時(shí)轉(zhuǎn)了 借 勞務(wù)成本 貸 應(yīng)付賬款 借 應(yīng)付賬款 貸 銀行存款 月底結(jié)轉(zhuǎn)成本: 借 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸 勞務(wù)成本====》幫忙看一下這些分錄是否可以有沒(méi)有問(wèn)題 2.如果是法人墊付款: 當(dāng)月收到發(fā)票入賬: 借 勞務(wù)成本 貸 應(yīng)付賬款 借 應(yīng)付賬款 貸 其他應(yīng)付款_本人 次月報(bào)銷給本人時(shí): 借 其他應(yīng)付款_本人 貸銀行存款或庫(kù)存現(xiàn)金===》幫忙看下這樣做可以嗎？ 月底結(jié)轉(zhuǎn)成本: 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸 勞務(wù)成本 以上可以嗎？ 另外，有時(shí)候是通過(guò)微信直接支付只有微信付款憑證可以跟第2個(gè)一樣入賬嗎？

，約定A公司應(yīng)于2022年3月5日前交付貨物給 B公司， B公司應(yīng)在3月10日前付清貨款100萬(wàn)元。為了完成該合同，A公司與C公司簽訂原材料買(mǎi)賣(mài)合同，約定C公司應(yīng)于2022年1月1日前將原材料交付A公司。但是C公司未按期完成交貨任務(wù)。A公司雖經(jīng)多方努力，還是沒(méi)有按時(shí)完成與 B公司的合同，給B公司造成了損失12萬(wàn)元。請(qǐng)分析回答下列問(wèn)題: (一)A公司如果擔(dān)心將來(lái)貨物交付后收不到貨款，可以怎么做來(lái)保證自己的債權(quán)能夠?qū)崿F(xiàn)?(5分) (二)如果A公司和B公司在合同中約定:“如果 A公司違約，則需支付B公司合同標(biāo)的額10%的違約金”。A公司對(duì)本案中B公司的損失應(yīng)如何賠償?如果A公司認(rèn)為違約金數(shù)額不足以彌補(bǔ)實(shí)際損失，按照我國(guó)法律可以繼續(xù)索賠嗎?(5分)(三)由于C公司未按期完成向A公司的交貨，導(dǎo)致A公司不能按期交付設(shè)備，A公司能否以自己不是故意的為由，免予承擔(dān)違約責(zé)任?(5分)(四)如果B公司擔(dān)心發(fā)貨后收不到貨款，要求A公司先支付部分貨款后再發(fā)貨，B公司能否拒

老師你好，我們公司因生產(chǎn)需要，進(jìn)行了變壓器擴(kuò)容工程，現(xiàn)在擴(kuò)容工程已經(jīng)竣工驗(yàn)收，請(qǐng)問(wèn)老師，我應(yīng)該如何入賬，該工程明細(xì)中有干式變壓器，有配電箱，有電力電纜，有安裝費(fèi)等等，請(qǐng)問(wèn)老師，我直接全部費(fèi)用化呢，還是符合固定資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)的計(jì)入資產(chǎn)，不符合的其他的計(jì)入管理費(fèi)用，如果計(jì)入固定資產(chǎn)，那么電纜費(fèi)，安裝費(fèi)等全部歸到固定資產(chǎn)嗎？如果計(jì)入費(fèi)用，那么變壓器，配電箱全部計(jì)入費(fèi)用嗎？這種既有設(shè)備，又有安裝，還有材料的工程，最終到底應(yīng)該怎么入賬??？麻煩老師講細(xì)一點(diǎn)，謝謝。該項(xiàng)工程到底應(yīng)該怎么做賬？

老師，我們公司為了參加競(jìng)標(biāo)買(mǎi)了一些顯示器和服務(wù)器給客戶做演示，如果競(jìng)標(biāo)成功了，客戶買(mǎi)整套設(shè)備，如果失敗設(shè)備只能歸還我們，請(qǐng)問(wèn)買(mǎi)設(shè)備的款我們已經(jīng)付了，設(shè)備也收到了，請(qǐng)問(wèn)設(shè)備入賬按照固定還是存貨呢