我們那個(gè)其他應(yīng)收款里的那個(gè)社保啊，就是個(gè)人繳的部分，那一部分的社保就是這幾年都沒(méi)有收回來(lái)，現(xiàn)在是不是要把他收回來(lái)才正常啊，不然是不是稅務(wù)會(huì)查的呀。就是那個(gè)其他應(yīng)付款都在借方嗎？對(duì)方欠我們公司的一些社保，個(gè)人幫他墊付的社保都沒(méi)有收回來(lái)，那這個(gè)是直接現(xiàn)金收回還是說(shuō)接下來(lái)做在那個(gè)工資里面??？

#提問(wèn)#老師，我們是先發(fā)上月工資再本月社保的，實(shí)際發(fā)放工資時(shí)，借 應(yīng)付職工 其他應(yīng)付——社保、公積金、個(gè)人所得 貸：銀行存款 到交社保時(shí) 才借：管理費(fèi)用-社保 其他應(yīng)付—社保、公積金、個(gè)人所得 貸：銀行存款 這樣對(duì)么？ 省了 借 ：其他應(yīng)收（代繳個(gè)人社保公積金部分） 貸：應(yīng)付職工。 是不是 其他應(yīng)收和其他應(yīng)付 只用一個(gè)科目就好。因?yàn)槲乙諉T工的是其他應(yīng)收 繳納是其他應(yīng)付

老師總公司為我們分公司代扣五險(xiǎn)一金，我們分公司做的分錄是借：管理費(fèi)用-醫(yī)療/失業(yè)/工傷/養(yǎng)老/住房公積金 其他應(yīng)付款-代扣社保五險(xiǎn)費(fèi)用 貸：其他應(yīng)付款-總公司，我們公司在發(fā)放工資時(shí)做的分錄是借：應(yīng)付職工薪酬-工資 貸：其他應(yīng)付款-代扣五險(xiǎn) 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅 管理費(fèi)用-住房公積金，我很好奇為什么第一次做轉(zhuǎn)總公司代墊費(fèi)用其他應(yīng)付款不是已經(jīng)代扣了嗎，這兩個(gè)其他應(yīng)付款到底是啥意思，金額不同

老師，員工個(gè)人保險(xiǎn)的賬務(wù)處理:1.付保險(xiǎn)時(shí):借:其他應(yīng)付款–個(gè)人部分2400 貸:銀行存款2400；（因員工保險(xiǎn)基數(shù)提高，要補(bǔ)收個(gè)人部分）2.現(xiàn)在提前幫員工墊付，員工個(gè)人部分不再繳錢給公司，直接扣除在下個(gè)月工資表扣款項(xiàng)目中扣除差額部分。這個(gè)賬務(wù)怎么處理？

老師好，公司支付了一筆拉車費(fèi)，金額1萬(wàn)多，簽訂了拉車服務(wù)合同，然后當(dāng)時(shí)因?yàn)橘~上資金不夠就由公司一個(gè)員工墊付了，公司賬戶有錢后就把這個(gè)墊資款打給了員工。但是合同當(dāng)事人雙方又是我公司和拉車公司，公司員工墊付以后取得了對(duì)方公司蓋章的收據(jù)，我把這些合同和收據(jù)和銀行回單都作為入賬憑證，但是我做賬的時(shí)候沒(méi)有通過(guò)其他應(yīng)付款-員工核算，直接貸方銀行存款，等于省略掉了員工墊付的這個(gè)過(guò)程，但是附件上是能看出來(lái)的，這樣可以嗎