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某企業(yè)本期營業(yè)利潤1030萬元,營業(yè)外收入100萬元,營業(yè)外支出10萬)元(其中行 政罰款2萬元)適用的企業(yè)所得稅稅率為25%,則甲公司應當確認的所得稅費用為 )萬元。老師煩請您幫我輔導一下這道題,謝謝!

2023-02-22 17:26
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2023-02-22 17:28

你好 公司應當確認的所得稅費用為(1030%2B100-8)*0.25=280.5 那個2萬元是不可以稅前扣除的

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快賬用戶7670 追問 2023-02-22 17:30

-8是什么麻煩老師了

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快賬用戶7670 追問 2023-02-22 17:31

打款2萬怎么要減掉?

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齊紅老師 解答 2023-02-22 17:32

那個是10-2=8這樣計算出來的

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你好 公司應當確認的所得稅費用為(1030%2B100-8)*0.25=280.5 那個2萬元是不可以稅前扣除的
2023-02-22
(1030+1000-10+2)×25% 你計算一下結果同學
2022-04-15
您好,計算過程如下 營業(yè)利潤=5020-3500-120-320-10-40=1030 利潤總額=1030+100-10=1120 應納稅所得額=1120+2=1122 所得稅費用=1122*25%=280.5 凈利潤=1120-280.5=839.5 借:所得稅費用839.5 貸:應交稅費-應交企業(yè)所得稅839.5
2022-05-24
你好,同學,這個題目計算的是會計上的所得稅費用,是包括稅法上確認的應納所得稅費用和遞延所得稅費用的
2022-04-08
你好 該企業(yè)當年度的利潤總額=4930萬—2450萬%2B20萬—10萬—600萬—25萬—10萬—50萬%2B20萬—10萬 所得稅費用=(4930萬—2450萬%2B20萬—10萬—600萬—25萬—10萬—50萬%2B20萬—10萬)*25% 凈利潤=(4930萬—2450萬%2B20萬—10萬—600萬—25萬—10萬—50萬%2B20萬—10萬)*(1—25%)
2022-05-13
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