我前面計提了年終獎的，支付的時候應該是借：應付職工薪酬-獎金，貸：銀行存款吧，就是還有一筆個稅是2月申報扣的，不知道是在這個分錄里做，還是下個月做，當時計提37萬，實際發(fā)放了34萬多，有2萬多的個稅已經扣下來了

你已經發(fā)了可以這個月計提

我的意思是年終獎的個稅部分是下個月的分次體現(xiàn)還是這個月體現(xiàn)出來

這個月體現(xiàn)哦 因為你這個月交的嘛

1月發(fā)的錢，2月申報的個稅，2月扣的稅

同學你好 1月做計提的 2月做發(fā)放申報的

你理解錯我的意思了，是1月發(fā)的，1月計提的，2月申報的個稅2月扣的

同學你好 那你可以一月發(fā)先掛往來的 2月申報之后做發(fā)放的分錄沖減往來

不太明白你的意思，之前都是先申報再發(fā)放，今年是1先發(fā)了年終獎2月才申報扣稅