老師，我們是小規(guī)模個人獨資公司，也算是貿(mào)易公司，有時候給學校做一些航天課程服務，但是需要與別的教育公司合作，比如請他們老師，用到他們教材 設備器材等，比如以下， 課程服務費支出: 1.收到發(fā)票，賬也同時轉(zhuǎn)了 借 勞務成本 貸 應付賬款 借 應付賬款 貸 銀行存款 月底結(jié)轉(zhuǎn)成本: 借 主營業(yè)務成本 貸 勞務成本====》幫忙看一下這些分錄是否可以有沒有問題 2.如果是法人墊付款: 當月收到發(fā)票入賬: 借 勞務成本 貸 應付賬款 借 應付賬款 貸 其他應付款_本人 次月報銷給本人時: 借 其他應付款_本人 貸銀行存款或庫存現(xiàn)金===》幫忙看下這樣做可以嗎？ 月底結(jié)轉(zhuǎn)成本: 借主營業(yè)務成本 貸 勞務成本 以上可以嗎？ 另外，有時候是通過微信直接支付只有微信付款憑證可以跟第2個一樣入賬嗎？

老師好，請問合伙人退出但以前沒有入帳，經(jīng)協(xié)商款過幾個月退，現(xiàn)在我這樣做帳務處理，1、借實收資本，貸其他應付款，2、借其他應付款貸應付帳款，3、借資本公積，貸實收資本，這樣對嗎，請老師指教

老師：請問一下我們比如和建工合作，以建工的名義投的標，我們的款都要從建工帳上付，我們拿了一些發(fā)票想請款出來，建工那邊說算做墊支款，實際上未付這筆款，我們之前實際發(fā)生時是這樣做的，借：其他應收款-單位往來建工，貸：貨幣資金（我們自己的個人帳戶），借：貨幣資金（建工帳戶）貸：其他應付款-其他應付個人，現(xiàn)在怎么做分錄呀？

老師：在2018年時我司一位股東甲向銀行貸款500萬，其資金未用于公司經(jīng)營，用于個人債務且未還過錢，今年9月份銀行把對我司持有的債權(quán)本金+利息（及附帶的所有從權(quán)利）法拍，競拍成功。現(xiàn)在我要對這項債權(quán)變更進行賬務處理，債權(quán)人由銀行變?yōu)閭€人A，短期借款還是在的叭。之前進行的賬務處理是這樣的： 借：其他應收款--甲500萬 貸：短期借款--銀行500萬 借 ：其他應收款--甲 200萬 貸：應付利息 200萬 變更后：借：其他應收款--甲 -500萬 貸：其他應付款--A -500萬 借：其他應收款--甲 -200萬 貸：其他應付款-A -200萬 本次計提利息：借：其他應付款款--A 2萬 貸：應付利息 2萬 對嗎