2.重慶長勝發(fā)動機制造有限公司2019年4月應收賬款期初余額為100萬元，壞賬準備貸方余額為2萬元。根據(jù)經驗壞賬準備計提率為5%。4月發(fā)生下列業(yè)務: (1) 4月7日,向C公司賒銷產品210件，單價1萬元，增值稅稅率為13%。單位銷售成本為0.6萬元。 (2) 4月20日，因產品質量問題，B公司退回10件商品，重慶長勝發(fā)動機制造有限公司同意退貨,并辦理了退貨手續(xù)、開具了紅字專用發(fā)票。 (3) 4月24日發(fā)生壞賬損失3萬元。 (4) 4月29日，收回前期已確認的壞賬損失2萬元，并存入銀行。 要求:(1)計算4月30日應計提的壞賬準備。(2)編制相關業(yè)務的會計分錄。

老師，我們公司在2021年11月申報出口的，請問要退稅的話是不是要在4月30日之前完成，現(xiàn)在還有這種申報期限嗎？這是公司的第一筆退稅，請問我是不是要在4月15日之前完成才行，否則不能享受退稅了，也就是說在申報了3月的增值稅后就要申報退稅了，要在3月份申報的增值稅中申報出口的那個銷售收入，然后把進項發(fā)票認證在3月才能在4月退稅

你好，請教一下，去年新開的外貿公司，出口了三個單證，但是今年1月份才開銷項票出來，出口退稅也沒有申報到，請問是不是今年4月份就需要把上一年出口的全部辦好退稅，下個月5月份就不能申報到了，是這樣嗎？

老師您好是這樣這樣的，我們這個公司是物流運輸?shù)?，因為這行現(xiàn)在不讓有留底退稅，所以我公司22年4月申報增值稅時為了抵扣進項在附表一上填了一筆318907.21無票收入。之后因為對方不需要也就沒有再開這張票。然后這個月有用這種方法填了一筆無票收入59775，因為這個月要報企業(yè)所得稅，所以這兩筆無票收入要入賬，不然會有差異，59775這筆在23年1月會補開發(fā)票，但是4月份那筆老板是不準備開，那么這兩筆我應該怎么入賬比較好

出口退稅問題 1.12月出口報關了一筆批貨物。未及時開票。那12月需要確認收入嗎？確認的話申報12月增值稅是不是要填收入？ 2.能否在23年1月在開具發(fā)票?確認收入一起，跨年了 。稅務備案還沒下來 所以現(xiàn)在拖到一月了導致1月沒法進行退稅申報和開具出口發(fā)票