如果是首套住房才可以抵扣個(gè)稅的,要出租出去開發(fā)票不影響抵扣個(gè)稅,但是你需要正常交稅款的,出租需要交個(gè)人所得稅和房產(chǎn)稅。
我們是商管公司,是區(qū)管委會(huì)旗下集團(tuán)公司的子公司,承接區(qū)內(nèi)一些房產(chǎn)的租賃,自己沒有房產(chǎn),其他公司管理房產(chǎn),出租給商家還有一些公司員工短租,會(huì)收取租賃費(fèi),公攤能耗,給商家的一簽簽幾年的合同,前幾年免租金,后面幾年打折收,每年折扣不同,單位要求我們按權(quán)責(zé)發(fā)生制確認(rèn)收入成本,收入和支出匹配 問題1對(duì)于上述業(yè)務(wù),收租金,房產(chǎn)不是自己的,這個(gè)算啥服務(wù),用哪個(gè)稅率?公攤能耗尼,用哪個(gè),收取的水電費(fèi)用哪個(gè)?分別開具啥明目發(fā)票 問題2對(duì)于收取租金的,有的開票,有的不開票,租金一般一次會(huì)交一段時(shí)間的,有短租,有1,2年的,還有好幾年的,收取得租金啥時(shí)候交增值稅?啥時(shí)候交企業(yè)所得稅?不管開不開票,好幾年的那種前幾年免租是不是就收入為0,要求收入成本匹配,收入我要分批確認(rèn)嗎?增值稅一次交了,但是收入按合同期間來確認(rèn)收入繳納企業(yè)所得稅是嗎? 問題三成本這塊,房產(chǎn)擁有者會(huì)一段時(shí)間給個(gè)成本明細(xì),他給我們200.套,我們就簽200套的合同,實(shí)際租出100套,那么成本我就分?jǐn)偭耍鋵?shí)收入和成本不匹配 問題四合同確定了,收入和成本的,但是既沒開票也沒收到票,我估怎么入賬?票來了怎么做
租了一個(gè)地方,然后呢,但是這個(gè)租賃這個(gè)承租方出租方呢,是個(gè)人,然后呢,我們一個(gè)人就是我們會(huì)把錢打到個(gè)人的那個(gè)賬戶上去,然后但是他那個(gè)房本兒卻是國有資產(chǎn)的,然后現(xiàn)在有一個(gè)問題,就是說我們希望他能給我們開票,但是我不知道這塊兒存不存在什么風(fēng)險(xiǎn),因?yàn)槎悇?wù)局能否是給我們開具這樣的一個(gè)發(fā)票。現(xiàn)在是存在這個(gè)問題,而且還一個(gè)問題,就是說我們這個(gè)就是他這個(gè)人吧,還不出面,他要求讓我們自己說他會(huì)給我們相應(yīng)的這個(gè)合作,對(duì),就是房本兒吧,就是所謂的他跟國有資產(chǎn)那邊兒的,這個(gè)的一個(gè)租賃協(xié)議,還有他的身份證讓我們?nèi)ラ_一些,所以這塊兒我不知道存在有一定的風(fēng)險(xiǎn)。
老師,請(qǐng)問一下我們公司是摩托車銷售的公司,一般客戶都是批發(fā)給鄉(xiāng)鎮(zhèn)的,或者是零售給個(gè)人的。然后客戶給的款項(xiàng)都是微信支付或者轉(zhuǎn)賬給老板私人的。但是需要開發(fā)票 我們做外賬 借 庫存現(xiàn)金 貸 主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額,但是我們購進(jìn)車輛都是銀行存款轉(zhuǎn)賬的。意思就是 法人收到客戶的錢不經(jīng)過公戶進(jìn),是老板自己存公戶經(jīng)過銀行付購買車的款?,F(xiàn)金流大,會(huì)不會(huì)有問題??2年了,都是這樣操作的,公戶從來不會(huì)有客戶的錢,公戶就是扣稅 ,付購進(jìn)款,還有房租,利息。就沒了
我們是房地產(chǎn)公司一般納稅人,主營銷售不動(dòng)產(chǎn),進(jìn)項(xiàng)稅額可以抵扣,2016年我們?cè)诂F(xiàn)在的項(xiàng)目后面一塊空地上蓋了一圈圍墻,我們到現(xiàn)在也沒有購買這塊地,當(dāng)時(shí)蓋是為了防止清地以后,村民再入內(nèi)種樹,現(xiàn)在有另外一個(gè)房地產(chǎn)公司要購買那塊土地,想給我們10萬元的款,相當(dāng)于就是那堵墻的工錢吧,我們想去稅務(wù)代開10萬的建安服務(wù)的發(fā)票給對(duì)方,然后把稅都交完了,請(qǐng)問這個(gè)交的增值稅,后面我們申報(bào)的時(shí)候還會(huì)跟不動(dòng)產(chǎn)那邊的進(jìn)項(xiàng)稅額沖抵嗎?我們實(shí)際上就想單獨(dú)把這個(gè)稅交了,不跟其他的混一起沖抵了,應(yīng)該要如何開發(fā)票比較好,謝謝!
公司是小規(guī)模二房東,收到物業(yè)開出的電費(fèi)發(fā)票是增值稅電子普通發(fā)票,免稅?,F(xiàn)在我們有個(gè)租戶是一般納稅人,我司完全按照物業(yè)的電費(fèi)單價(jià)收租戶的電費(fèi),不多收一分錢。我給租戶發(fā)票復(fù)印件(物業(yè)開給我們這個(gè)二房東的發(fā)票)和電費(fèi)分割單用來入賬,對(duì)方說要退稅,一定要我開的發(fā)票才行。我如果開專票給對(duì)方,就會(huì)產(chǎn)生稅額,比如原本1000塊電費(fèi),開成專票就得交稅29.13(1000/1.03*0.03),我們就虧了。我開成1030的專票是沒問題的吧?1000*1.03,也就是稅額另計(jì),讓租戶承擔(dān)。
老師,一般納稅個(gè)體工商戶經(jīng)營所得二季度報(bào)稅,系統(tǒng)自動(dòng)是從2025年1月1日~6月30日,要改從2025年4月1日一6月30日?收入,成本,費(fèi)用是填1-2季度累計(jì)總數(shù),還是單獨(dú)填二季度的數(shù)?
小規(guī)模納稅人,未加入工會(huì),沒月稅務(wù)系統(tǒng)上必須繳納工會(huì)經(jīng)費(fèi)嗎
小規(guī)模納稅人,開具了普票,確認(rèn)收入確認(rèn)了增值稅,季度末銷售額未達(dá)到30萬,此增值稅減免,已確認(rèn)的增值稅做什么會(huì)計(jì)分錄轉(zhuǎn)出呢
本來需要交企業(yè)所得稅,因?yàn)闇p以前年度虧損,所以企業(yè)所得稅金額是0,這種情況如何調(diào)賬
比如說一個(gè)行業(yè)增值稅稅負(fù)率是2.5,銷售收入是100萬,他的應(yīng)增值稅就是100萬乘2.5上下浮動(dòng)對(duì)嗎
以前季度的企業(yè)所得稅申報(bào)表還可以更正嗎
2024年的企業(yè)所得稅季度預(yù)繳,當(dāng)時(shí)借所得稅費(fèi)用,貸銀行存款。2025年匯算清繳退稅收到后,該怎么處理分錄,利潤表中這筆金額應(yīng)該填在哪個(gè)欄次
老師,我們是小規(guī)模,2024年的房費(fèi)發(fā)票一直沒開,今年五月份才開進(jìn)來的,但我們當(dāng)時(shí)做賬直接管理費(fèi)用是1萬,實(shí)際上是15000,我們付款也是付的15000,現(xiàn)在去年的費(fèi)用做了5000,怎么補(bǔ)賬哈
你好老師個(gè)體戶經(jīng)營超市現(xiàn)在新接手的庫存余額是45231元以前沒有做賬從現(xiàn)在開始做賬會(huì)計(jì)分錄怎么
請(qǐng)問老師,匯算清繳后有補(bǔ)繳稅款,報(bào)表怎么平衡?謝謝
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