7、12月10日，收到甲公司貨物結(jié)算單，其中材料價款5萬元，增值稅0.85萬元，材料已驗收入庫，欠下的貨款已12月11日轉(zhuǎn)賬結(jié)清。 8、12月11日，從外地X公司購入甲材料一批，增值稅專用發(fā)票上注明的價款2萬元，增值稅0.34萬元，貨款未付，材料未到。12月30日材料才到已驗收入庫，貨款本月沒有支付。 9、12月12日，開出現(xiàn)金支票一張，向龍海山區(qū)捐款1萬元。 10、12月13日，出納開具現(xiàn)金支票一張，金額為6萬元，以備零星開支。 11、12月13日，總務辦張三來報銷行政管理部門辦公費0.3萬元，水電費1.2萬元，財務科以現(xiàn)金補足其備用金定額。 （要寫摘要喲）

某企業(yè)為增值稅一般納稅人，2021年發(fā)生的有關(guān)業(yè)務如下：1．6月2日，簽發(fā)轉(zhuǎn)賬支票預付星星工廠購料款20000元。2．6月15日，收到上述預購的甲材料，價款為36000元，增值稅為4680元，價稅合計為40680元，材料已經(jīng)驗收入庫，價稅款不足部分當即簽發(fā)轉(zhuǎn)賬支票補付。3．企業(yè)總務科實行定額備用金制度：（1）7月15日，總務科出具收條，財務部門撥付2000元備用金，開出現(xiàn)金支票支付。（2）7月25日，總務科報銷日常零星開支1600元，以現(xiàn)金補足備用金。4．7月29日，廠長李明因公出差，填寫借據(jù)一張，預借差旅費2000元，財務部門以現(xiàn)金支票支付。5．8月5日，李明出差歸來，報銷差旅費2400元，補付現(xiàn)金400元。（三）要求根據(jù)資料編制會計分錄。

資料:無錫海華股份有限公司為增值稅一般納稅人,2021年發(fā)生的有關(guān)業(yè)務如下: (1)6月2日,簽發(fā)轉(zhuǎn)賬支票預付星星工廠購料款20000元。 (2)6月15日,收到上述預購的甲材料,價款為36000元,增值稅為4680元,價稅合科已經(jīng)驗收入庫,價稅款不足部分當即簽發(fā)轉(zhuǎn)賬支票補付。 (3)6月20 日,以銀行存款支付應由職工負擔的水電費2000元,從職工下月工資中 (4)總務科實行定額備用金制度: ①7月15 日,總務科出具收條,財務部門撥付2000元備用金,開出現(xiàn)全支票支付。②7月25 日,總務科報銷日常零星開支1600元,以現(xiàn)金補足備用金。 (5)7月29 日,廠長李明因公出差,填寫借據(jù)一張,預借差旅費2000元,財務部門以 (6)8月5日,李明出差歸來,報銷差旅費2400元,補付現(xiàn)全400元。要求:根據(jù)資料編制會計分錄.

（1)7月3日，廠部購買辦公用品目的：練習企業(yè)庫存現(xiàn)金核算業(yè)務資料：甲公司某年7月份發(fā)生部分經(jīng)濟業(yè)務如下：(1)7月3日，廠部購買辦公用品680元，用轉(zhuǎn)賬支票支付。(2)7月5日，總經(jīng)理張明出差借支差旅費1500元，以現(xiàn)金支付。(3)7月9日，開現(xiàn)金支票，由銀行提取現(xiàn)金2000元。(4)7月15日，供應部門李志報銷差旅費480元，以現(xiàn)金支付(供應部門采用定額備用金制度)。(5)7月17日，辦公室張明出差回來報銷差旅費1380元，余款交回現(xiàn)金。(6)7月23日，用現(xiàn)金支付職工王光等生活困難補助1200元。(7)7月24日，清查庫存現(xiàn)金，發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金短款300元。(8)7月25日，經(jīng)查明24日短缺的現(xiàn)金應由出納員賠償100元，其余200元無法查明原因。(9)7月26日，清查庫存現(xiàn)金，發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金長款500元。(10)7月26日，銷售A產(chǎn)品一批，售價600元，增值稅102元，共收取現(xiàn)金702元。(11)7月26日，將現(xiàn)金800元存入銀

1.2020年1月1日公司設(shè)立管理部門定額備用金，由李紅負責管理。管理部門的定額備用金定額為3000元，財務科開出現(xiàn)金支票。2.16日，李紅交來普通發(fā)票120元，報銷管理部門購買辦公用品的支出，財務科以現(xiàn)金補足該定額備用金。3.19日，公司租入包裝物一批，以銀行存款向出租方支付包裝物押金1000元。要求:根據(jù)以上業(yè)務做根據(jù)以上業(yè)務做出會計分錄