我們老板和老板娘各有一家公司，去年老板的公司（A）支付寶轉(zhuǎn)了100萬到老板娘（B）的公司的支付寶上，因為B公司去年下半年開始了個新的項目，有工資，社保，房租，水電費(fèi)等費(fèi)用，沒有錢，所以轉(zhuǎn)過來了，后來我們公司出納就直接從支付寶提現(xiàn)到基本戶上面了，去年我們公司的賬是代理記賬做的，因為B公司這幾年一直都是零申報的，我們公司的出納也沒有跟代理記賬那邊溝通，那邊也不知道情況，銀行流水也沒有去拉，雖然他們每個月在電子稅務(wù)局上面申報社保，扣費(fèi)，也沒有來問公司，所以他們只是申報了下社保，財務(wù)報表之類的，個稅，賬都沒有做，我今年4月份接過來的時候把前面的工資，費(fèi)用的賬都補(bǔ)上了，去年申報的財務(wù)報表也沒有去更改，個稅也沒有補(bǔ)上，支付寶收的款做成了預(yù)收賬款，聽取了一個財務(wù)朋友的建議，預(yù)收賬款每個月確認(rèn)了一部分收入，但是現(xiàn)在賬上還掛著60萬，那現(xiàn)在要怎么處理呢？怎么樣才能規(guī)范化呢？

您好，老師，我們是一家小規(guī)模納稅人，企業(yè)成立5年一直沒有健全的賬目，沒用財務(wù)系統(tǒng)，帳目很亂，現(xiàn)在我剛進(jìn)這家公司兩個月，1-5月份的賬目都是癱瘓的，現(xiàn)在在整理關(guān)于銷售票據(jù)，統(tǒng)計了銷售額和部分銷售費(fèi)用，但是成本方面只有成品出入庫，沒有原材料數(shù)據(jù)。我計劃8月份按照常規(guī)的財務(wù)流程做財務(wù)報表出具利潤報表，但是遇到一個難題，我們的企業(yè)是這樣的，工廠那邊只有8-10人產(chǎn)生的費(fèi)用都是計入生產(chǎn)成本，我們的財務(wù)人員和老板是在長沙市有一個店鋪，老板銷售經(jīng)理都在這邊，新的店鋪產(chǎn)生的租金、門面轉(zhuǎn)讓費(fèi)、員工租的宿舍，房租水電這些費(fèi)用我應(yīng)該走銷售費(fèi)用還是管理費(fèi)用，我們租了一個店鋪和2層房屋樓，供門面和財務(wù)人員、銷售人員住宿吃飯的，還有門面和辦公室涉及一些固定資產(chǎn)，我應(yīng)該怎么做賬比較好呢。

老師好，我們公司8月剛成立，注冊資金10萬元，認(rèn)繳，還沒有實繳，成立到現(xiàn)在沒有收入，只有注冊公司時支出了一筆注冊費(fèi)用600元，就做了一張憑證，借管理費(fèi)用 開辦費(fèi)600 貸其他貨幣資金 支付寶600，現(xiàn)在資產(chǎn)負(fù)債表上資產(chǎn)總額是-600，申報企業(yè)所得稅時，資產(chǎn)總額上第三季度的季初和季末應(yīng)該怎么填寫呢？我填0說不能小于0，但是目前資產(chǎn)總額確實是-600

請問老師，工資申報這塊問題，怎么解決有5個物業(yè)、保潔類公司，大大小小將近30個工資表，工資表里面的員工部分有在個稅申報系統(tǒng)中申報，由于數(shù)據(jù)沒辦法及時跟上，導(dǎo)致增減員沒有辦法同步。由于之前就沒有按真實的申報，所以現(xiàn)在的狀況是，比如在A工資表里有張三，李四。張三在甲公司申報，李四在乙公司申報。但是實際上這兩個人可能是用同一個賬戶發(fā)工資（公轉(zhuǎn)私戶發(fā)工資） 我有和老板建議過，我要按實際的工資表來申報個稅，老板也采納了?，F(xiàn)在這個頭緒沒辦法理順 2月份之前升為一般納稅人，到目前為止都還沒有提交財務(wù)報表，所以企業(yè)都被扣分。希望得到老師實際幫助

請教下，分公司成立2018年在上海，獨立核算，沒有收入也沒有購買過發(fā)票，產(chǎn)生的費(fèi)用基本為員工工資和社保，總公司借錢給分公司，掛在其他應(yīng)付款37萬，另外其他應(yīng)收款也有1萬多，實際一直虧損。 現(xiàn)在需要注銷，2018年實際虧損8萬多，19年虧損20萬，20年虧損2萬多，實際年度彌補(bǔ)虧損系統(tǒng)顯示19年和20年數(shù)據(jù)，沒有顯示18年虧損。現(xiàn)在導(dǎo)致注銷時稅務(wù)局提示虧損彌補(bǔ)額和其他應(yīng)付款其他應(yīng)收款相差8萬多，需要補(bǔ)交百分之25的企業(yè)所得稅2萬多。這下應(yīng)該怎么處理才能不用繳稅，實際也是一直虧損，現(xiàn)在查詢往年申報，不知道為什么2018年沒有年報顯示，也就是2018年的虧損系統(tǒng)彌補(bǔ)沒有顯示數(shù)據(jù)。 像現(xiàn)在這種情況應(yīng)該怎么處理不用繳稅，能順利注銷。