沒(méi)懂你的意思

就是通過(guò)其他應(yīng)收款來(lái)核算的，應(yīng)收賬款因?yàn)樵诳偣灸沁?，那么由他?lái)收錢的

那增值稅呢，分公司已經(jīng)繳納增值稅了

分公司銀行不也要做賬嗎？銀行收的到錢跟開(kāi)票的收入金額就不匹配了

這個(gè)增值稅你們分公司要另外算的

分公司不做賬阿？

錢是到分公司的，那分公司也開(kāi)票給總公司，也有開(kāi)票給分公司，那總公司的分錄應(yīng)該怎么做

分公司要看是你們自己承擔(dān)還是總公司來(lái)承擔(dān)這個(gè)增值稅阿

分公司開(kāi)票的，賬是在總公司做，增值稅附加稅在分公司申報(bào)繳納，分公司是非獨(dú)立核算的，所以不用申報(bào)企業(yè)所得稅

那我總公司拿到分公司開(kāi)出去的專票，應(yīng)該怎么做分錄

可以的，你們不需要申報(bào)企業(yè)所得稅的

知道啊，所得稅報(bào)在總公司

那我總公司拿到分公司開(kāi)出去的專票，應(yīng)該怎么做分錄