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22年年初買的設(shè)備沒有發(fā)票,已經(jīng)提取折舊,23年1月開回來發(fā)票,22年的折舊年度匯算時還要調(diào)出來嗎?

2023-01-13 09:46
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-01-13 09:48

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同學(xué),你好 不需要了
2023-01-13
同學(xué)您好,折舊調(diào)減,調(diào)增利潤
2023-05-10
您好,我們賬上全錯了,賬面要直線法折舊的呀,這樣才有稅會差異,要更正22年和23年折舊數(shù)據(jù)了,22年所得稅匯繳要更正申報 正確申報是這樣的 第一年:A105080表 在資產(chǎn)折舊、攤銷情況及納稅調(diào)整明細(xì)表填寫: 帳載金額:就是按照會計的核算來填寫,原值、本年折舊、累計折舊(第1 2 3列) 稅收金額:按照稅法的規(guī)定來填寫,資產(chǎn)計稅基礎(chǔ),折舊,和累計折舊 (第4 5 8列都是原值) 同時第10欄500萬以下設(shè)備器具一次性扣除 一樣填寫 第二年:A105080表 在資產(chǎn)折舊、攤銷情況及納稅調(diào)整明細(xì)表填寫: 帳載金額:就是按照會計的核算來填寫,原值、本年折舊、累計折舊(第1 2 3列) 稅收金額:按照稅法的規(guī)定來填寫,資產(chǎn)計稅基礎(chǔ),折舊,和累計折舊 (第4 8列都是原值,5列填0
2024-03-28
可以開始折舊了,計入開辦費
2022-12-26
您好,當(dāng)時集體折舊不算全部嗎
2023-02-19
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務(wù)師

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