老師您好！年初其他應(yīng)收款-A公司 借：75000， 借：其他應(yīng)付款趙二 20000 ，收回A款時直接預(yù)付給張三65000.李四10000.年底本年利潤貸89000，通過分紅給張三65000.李四10000，剩余的利潤還給趙二，不夠的通過銀行存款支付。這個如何賬務(wù)處理呢？
同學(xué)你好 借銀行存款? 75000? ?貸其他應(yīng)收款A(yù)公司
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老師您好！公司2020年發(fā)生一筆業(yè)務(wù)：外找張三給客戶維保，付張三3萬。實際應(yīng)是勞務(wù)隊王景輝的合同義務(wù)，因此應(yīng)從王景輝工費中扣除，即 借：應(yīng)付賬款——勞務(wù)隊王景輝 3萬 貸：其它應(yīng)付款——張三 3萬 借：其它應(yīng)付款——張三3萬 貸：銀行存款3萬 但是當(dāng)時會計錯誤地記賬： 借：工程施工——其他直接費（維保費）3萬 貸：銀行存款3萬 如此，重復(fù)地確認了工程成本。 這筆錯賬昨天才發(fā)現(xiàn)，2020年12月稅已經(jīng)報出，不可更改。因此，我們采取的辦法有如下兩種： 1.在2021年元月份紅沖，但是會影響元月份的當(dāng)期損益 2.作為資產(chǎn)負債表日后調(diào)整事項——前期差錯更正處理，即調(diào)整年初余額 借：應(yīng)付賬款——勞務(wù)隊王景輝3萬 貸：其它應(yīng)付款——張三3萬 借：其它應(yīng)付款——張三3萬 貸：以前年度損益調(diào)整3萬 借：以前年度損益調(diào)整3萬 貸：盈余公積——法定盈余公積0.3萬 利潤分配——未分配利潤2.7萬 應(yīng)交稅費——應(yīng)交企業(yè)所得稅0（因2020年度虧損，故不涉稅） 老師，我的處理是否正確，請予指導(dǎo)，謝謝！
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老師您好！年初其他應(yīng)收款-A公司 借：75000， 借：其他應(yīng)付款趙二 20000 ，收回A款時直接預(yù)付給張三65000.李四10000.年底本年利潤貸89000，通過分紅給張三65000.李四10000，剩余的利潤還給趙二，不夠的通過銀行存款支付。這個如何賬務(wù)處理呢？
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一般納稅人電氣公司，外賬是請的代賬公司在做，內(nèi)賬好幾年都沒做過，而且發(fā)生的業(yè)務(wù)大多數(shù)都是股東私卡在代收付款，（工程期間是股東張三在墊付費用，后來收到的工程款甲方對公轉(zhuǎn)賬給公司，然后股東轉(zhuǎn)到私人卡個人費用也在里面，也在支付公司一些費用，反反復(fù)復(fù)的），現(xiàn)在需要把以前賬都整理起來，每一次明細賬都整理出來了，請問股東墊付5000元付人工費 如:借:工程施工-合同成本-人工費5000貸:其他應(yīng)付款-股東張三 可不可以這樣填寫記賬憑證 然后收到了工程款10萬，股東張三通過對公賬戶轉(zhuǎn)到了個人卡，分錄是不是:借其他應(yīng)收款-股東張三100000貸:銀行存款100000 如果是手工賬記賬，如何核對公司欠股東張三多少錢？在哪里可以查找出來，我是會計小白，謝謝老師了
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借其他應(yīng)收款? 65000? ?李四10000 貸銀行存款? 75000
分紅 借利潤分配? 89000? 貸銀行存款89000
老師這么簡單我舅不提問了唷。老師收回來不經(jīng)過銀行，而是直接張三和李四拿了。 然后年底有利潤這錢當(dāng)分紅給這兩個人了。
借其他應(yīng)收款? 65000? ?李四10000? ?趙二? 14000? ?貸銀行存款89000
同學(xué)你好，他們不是股東，不要和利潤分配繞一塊
同學(xué)把問題想復(fù)雜了，本就是借錢還錢，不要利潤分配繞一塊，不是股東不要談利潤分配。
更正一下：分紅這筆分錄不要，不能這樣寫 借利潤分配? 89000? 貸銀行存款89000
老師他們是股東，張三和李四提前拿分紅啦。趙二借進來的20000算投資就當(dāng)是股東吧，然后這是內(nèi)賬，領(lǐng)導(dǎo)要求這樣做。用賬面利潤890000-65000-10000-20000=-6000 這6000銀行支付。
借其他應(yīng)收款-張三? 65000? ?其他應(yīng)收款-李四10000? ? 貸銀行存款? ? 75000 分紅 借利潤分配? 89000? ?貸應(yīng)付股利-張三65000? 李四? 10000? 趙二14000 借應(yīng)付股利-張三65000? 李四10000? ?趙二14000? 銀行存款? ? ?貸? ? 其他應(yīng)收款95000? ?