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匯算清繳的時候有做一筆納稅調(diào)增額12052,最后一次分錄結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤,我看彌補以前虧損是調(diào)整后的32262.97+12052=44314.97,那調(diào)增的12052要不要做賬務(wù)處理?

2023-01-10 10:50
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-01-10 10:50

調(diào)增的12052 不要做賬務(wù)處理

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快賬用戶8508 追問 2023-01-10 11:02

那這樣賬面不是未分配利潤是不是和匯算清繳的虧損數(shù)就會對不上呢

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齊紅老師 解答 2023-01-10 11:04

這是正常的,屬于稅會差異

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快賬用戶8508 追問 2023-01-11 10:05

那彌補5年內(nèi)虧損跟賬上的未分配利潤有關(guān)系嗎?

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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務(wù)師

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