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老師你好!我開(kāi)了一個(gè)物流公司名下沒(méi)有車(chē)輛,接的業(yè)務(wù)都是配發(fā)給個(gè)人司機(jī)的。年底了,由于某些原因托運(yùn)人還沒(méi)有給出單價(jià),導(dǎo)致應(yīng)付司機(jī)的錢(qián)算不出來(lái)!但是發(fā)票已經(jīng)開(kāi)出了150萬(wàn)。由于沒(méi)有成本票,導(dǎo)致企業(yè)所得稅虛高,這種情況要怎么處理更合理

2023-01-09 20:30
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齊紅老師

職稱(chēng):注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2023-01-09 20:30

你好; 1.那你先暫估成本 做賬在22年去; 記得23年的5月底之前 收到合理發(fā)票來(lái)做 補(bǔ)充發(fā)票;? ?可以稅前扣除的; 如果沒(méi)有收到就得調(diào)增處理的??

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你好; 1.那你先暫估成本 做賬在22年去; 記得23年的5月底之前 收到合理發(fā)票來(lái)做 補(bǔ)充發(fā)票;? ?可以稅前扣除的; 如果沒(méi)有收到就得調(diào)增處理的??
2023-01-09
你好,虛開(kāi)發(fā)票指不如實(shí)開(kāi)具發(fā)票的一種舞弊行為,納稅單位和個(gè)人為了達(dá)到偷稅的目的或者購(gòu)貨單位為了某種需要在商品交易過(guò)程中開(kāi)具發(fā)票時(shí),在商品名稱(chēng)、商品數(shù)量、商品單價(jià)以及金額上采取弄虛作假的手法,甚至利用比較熟悉的關(guān)系,虛構(gòu)交易事項(xiàng)虛開(kāi)發(fā)票。嚴(yán)格來(lái)說(shuō),可以算作虛開(kāi)。不過(guò)是因?yàn)槭д`的偶發(fā)現(xiàn)象,性質(zhì)不會(huì)很惡劣。但是這么報(bào)關(guān)的話(huà),后期回款回不來(lái)這么多錢(qián),就比較麻煩了。還涉及到退稅,退稅金額也是成倍的增加,也是有風(fēng)險(xiǎn)的。建議修改報(bào)關(guān)單,或者重新按照正確幣種金額報(bào)關(guān)
2021-05-19
同學(xué)你好 支付的時(shí)候收到發(fā)票才計(jì)入以前年度損益調(diào)整
2021-03-11
1,不屬于視同銷(xiāo)售 2,不做處理 你這往來(lái)款,不影響
2021-04-28
可以的,外賬這個(gè)就是作為你單位的車(chē),和單位買(mǎi)車(chē)是一樣處理的。那二一年你匯算清繳調(diào)整?
2023-03-17
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