一般納稅人，生產(chǎn)型企業(yè)，停產(chǎn)了，之前領取的原材料，已經(jīng)被轉成本，入庫存商品了，現(xiàn)在已經(jīng)銷售出庫了，已經(jīng)過了兩個月，又退回原材料庫，之后一直也是停產(chǎn)裝修，如何做這次退回原材料的分錄呢
您好 請問是庫存商品退回了原材料庫？
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用友軟件里的事，就是在我結賬的時候，軟件里邊兒有這個供銷存？之前跟蔡老師說的時候是按原材料。就進原材料庫，入成品進入成品庫。那么銷售也是一樣，出成品就出成品庫，出原材料就出原材料庫。但是我公司之前老會計他做的賬是，只要是購進他全進的原材料庫。只要是銷售無論是銷售的原材料還是銷售的成品，他全走的成品庫。一月份之前我還是這么做的，因為二月份疫情期間沒上班，就空姐的賬沒有業(yè)務發(fā)生。到三月份我就聽用友唐經(jīng)理和蔡老師說就是銷售什么就從哪個庫出。我就銷售原材料，我走原材料庫，銷售成品有成品庫，這個月我就是這么結的。但是我家之前那個老會計是那么接的。到月底結賬的時候，正常結這個帳，我該對賬的都對了。但是走到那月末處理的時候。就出問題了，他就讓我輸這個產(chǎn)成品的成本。那么產(chǎn)成品的成本在這之前那個老會計它干的時候。說軟件兒這個人告訴他。在我公司的這個銷售出庫單里面，結完帳以后，在銷售出庫單里面。就是自動顯示出這個成本價。根據(jù)銷售出庫單里邊的這個單價的這個成本價去回填產(chǎn)成品的這個成本。
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我想問一下，我們總公司從分公司調回一些材料，有一些是直接銷售出去，有一些是自用，但無法分清那些是自用，那些是直接銷售出去，我意思是我全部入到庫存商品，如果直接銷售的話，我就直接出庫存商品，月底我就借主營業(yè)務成本，貸庫存商品，如果是生產(chǎn)自用的，月底的時候，根據(jù)車間實際領用材料數(shù)，例如，領了15萬材料，那么我就從庫存商品轉回原材料15萬，原材料加人工加制費等于生產(chǎn)成本，我通過售價來分攤每個產(chǎn)品的銷售成本，這樣做行嗎
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分靈題(30.0分)A股份有限公司(以下簡稱A公司)為值稅一般納稅人，適用的增值稅稅率為13%，所得稅稅率為25%。假定不考息其他相關稅費。A公司主要生產(chǎn)和銷售甲產(chǎn)品。原材料按實成本核算。在銷售時逐筆結轉銷售成本。2020年度，A公司經(jīng)濟業(yè)務和事項如下:(1)12月5日，銷售甲產(chǎn)品一批，該批產(chǎn)品的實際成本為云，增值稅專用發(fā)票上注明的貨款為100萬元，增值稅額元。產(chǎn)品已經(jīng)發(fā)出，提貨單已經(jīng)交給買方，貨款已經(jīng)收（2）12月8日，購買A材料一批，取得增值稅專用發(fā)票，萬元，增值稅3.9萬元，開出并承兌一張期限為四個，材料已驗收入庫。(3)12月15日，本月生產(chǎn)產(chǎn)品領用原材料A材料300萬生產(chǎn)車間一般耗用原材料60萬元，企業(yè)管理部廣]領用原材6元。(4)12月18日，銷售原材料一批，該批原材料的實際成本為18萬元，增值稅專用發(fā)票_上注明的貨款為20萬元，增值稅為2.6萬元。原材料E已經(jīng)發(fā)出，貨款和增值稅已經(jīng)收到并存入銀
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分錄題(30.0分)A股份有限公司(以下簡稱A公司)為值稅一般納稅人，適用的增值稅稅率為13%，所得稅稅率為25%。假定不考息其他相關稅費。A公司主要生產(chǎn)和銷售甲產(chǎn)品。原材料按實成本核算。在銷售時逐筆結轉銷售成本。2020年度，A公司經(jīng)濟業(yè)務和事項如下:(1)12月5日，銷售甲產(chǎn)品一批，該批產(chǎn)品的實際成本為云，增值稅專用發(fā)票上注明的貨款為100萬元，增值稅額元。產(chǎn)品已經(jīng)發(fā)出，提貨單已經(jīng)交給買方，貨款已經(jīng)收(2)12月8日，購買A材料--批，取得增值稅專用發(fā)票，萬元，增值稅3.9萬元，開出并承兌--張期限為四個，材料已驗收入庫。(3)12月15日，本月生產(chǎn)產(chǎn)品領用原材料A材料300萬生產(chǎn)車間一般耗用原材料60萬元，企業(yè)管理部廣]領用原材6元。(4)12月18日，銷售原材料--批，該批原材料的實際成本為18萬元，增值稅專用發(fā)票_上注明的貨款為20萬元，增值稅為2.6萬元。原材料E已經(jīng)發(fā)出，貨款和增值稅已經(jīng)收到并存入銀(4)12月18日，銷售原材料--批，該批原材料的實際成本為18萬元，增值稅專用發(fā)票_.上注明的貨款為20萬元，增值稅為2.6萬元。原材料E已經(jīng)發(fā)
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一般納稅人，生產(chǎn)型企業(yè)，停產(chǎn)了，之前領取的原材料，已經(jīng)被轉成本，入庫存商品了，現(xiàn)在已經(jīng)銷售出庫了，已經(jīng)過了兩個月，又退回原材料庫，之后一直也是停產(chǎn)裝修，如何做這次退回原材料的分錄呢
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沒有，已經(jīng)銷售了
現(xiàn)在已經(jīng)銷售出庫了，已經(jīng)過了兩個月，又退回原材料庫 那您什么退回了原材料庫？
因為裝修，所以停產(chǎn)了
停產(chǎn)了 那您生產(chǎn)領用的原材料退回倉庫了？
現(xiàn)在才退回，如何做分錄呢
請問當時領用的時候分錄怎么寫的？
借，生產(chǎn)成本2萬 貸，原材料 2萬
借，生產(chǎn)成本? -20000 貸，原材料? -20000 那現(xiàn)在退回這樣寫分錄就好了
這樣我的科目余額表，生產(chǎn)成本虛高了
這是減少生產(chǎn)成本科目的啊 怎么會高？
你去科目做試試就知道了
借，生產(chǎn)成本? -20000 這是負數(shù)? 就是減少了生產(chǎn)成本 20000? 減少怎么會是虛高？ 我肯定是做過才有根據(jù)說的啊
是這里不對，我原材料少了，實際要原材料要增加，等恢復生產(chǎn)了，我還要領用兩萬，你這樣我材料少了
原材料貸方負數(shù)? 實際就是借方增加了20000? 您做了分錄 去看明細賬就知道了啊 如果您不習慣用紅沖分錄 那就這樣寫 借：原材料 20000 貸：生產(chǎn)成本 20000? 您退回 是應該用紅沖分錄體現(xiàn)的
如果您不習慣用紅沖分錄 那就這樣寫 借：原材料 20000 貸：生產(chǎn)成本 20000 您退回 是應該用紅沖分錄體現(xiàn)的 這樣就會虛增生產(chǎn)成本
科目余額表就可以看出來，我試過了
可以把您寫的分錄 還有科目余額表截圖我看看嗎？? 增加生產(chǎn)成本 減少原材料？