報(bào)銷的可以嗎？1月份報(bào)銷的費(fèi)用，22年的發(fā)票

那這個(gè)最好不要放到2022年的賬里面。

那12月報(bào)銷的費(fèi)用，發(fā)票1月份才開(kāi)出來(lái)呢，這個(gè)發(fā)票能用在22年嗎

老師，這個(gè)費(fèi)用累發(fā)票是按照開(kāi)票時(shí)間來(lái)入賬的嗎？跨年的發(fā)票能用嗎

如果是2022年發(fā)生的費(fèi)用，你可以先在2022年的賬上做暫估。等2023年發(fā)票來(lái)了以后沖銷暫估，再按照正確的做賬。

但是報(bào)銷金額12月已經(jīng)通過(guò)銀行發(fā)放了，只是發(fā)票在1月份才開(kāi)出來(lái)，這樣怎么處理呢

借管理費(fèi)用 貸應(yīng)付賬款暫估

等你發(fā)票來(lái)的時(shí)候，把這筆會(huì)計(jì)分錄沖銷，然后再做正確的會(huì)計(jì)分錄。

銀行已經(jīng)支付出去了，怎么用應(yīng)付這個(gè)科目哇

這個(gè)只是暫估的，和你銀行付款沒(méi)啥關(guān)系

老師，問(wèn)題銀行已經(jīng)支付了報(bào)銷款出去了，那銀行存款肯定減少了，這個(gè)還怎么暫估呢

銀行正常記入到其他應(yīng)付款，等一月份根據(jù)發(fā)票做賬的時(shí)候沖銷其他應(yīng)付款不就行了嗎

那銀行余額不是對(duì)不上嗎

你銀行支付的時(shí)候，你也得做賬啊，借其他應(yīng)收款貸，銀行存款的。

我一般直接是借管理費(fèi)貸銀行存款這樣做，中間沒(méi)有過(guò)往來(lái)科目

你這不跨年了嗎，所以才這么做

明白 了，就是先用一個(gè)中間科目過(guò)度暫估是吧，但是23年收到在紅沖按照發(fā)票金額做，會(huì)涉及到以前年度損益科目嗎

對(duì)的，這個(gè)不會(huì)涉及到以前年度損益的

老師，股東撤資，平價(jià)轉(zhuǎn)讓需要繳納什么稅嗎