但是他們之前工資計(jì)提是按照實(shí)際發(fā)放的計(jì)提的

借：管理費(fèi)用/制造費(fèi)用/銷(xiāo)售費(fèi)用/生產(chǎn)成本-工資? 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資 計(jì)提公司承擔(dān)部分社保公積金 借：管理費(fèi)用-社保，公積金 貸：應(yīng)付職工薪酬-社保，公積金 先發(fā)放工資時(shí)扣 借：應(yīng)付職工薪酬——工資 貸：其他應(yīng)付款—社保，公積金（個(gè)人部分） ? ? ?應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅 庫(kù)存現(xiàn)金／銀行存款

老師，他們之前的計(jì)提個(gè)人承擔(dān)的進(jìn)入管理費(fèi)用社保費(fèi)，雖然不可以進(jìn)管理費(fèi)用，但是他們工資是按照扣除社保個(gè)人部分和個(gè)稅部分計(jì)提的，這種是不是不用沖回管理費(fèi)用了

按我做的分錄調(diào)整就是

那之前的呢，需要調(diào)嗎

是的，需要把錯(cuò)誤的調(diào)整過(guò)來(lái)

可他總的管理費(fèi)用是對(duì)的呢，因?yàn)楣べY也少計(jì)提了，這種都調(diào)的話，一整年的呢

只調(diào)社?；蛘邆€(gè)稅呀

他一整年的都是代扣計(jì)入管理費(fèi)用，工資按照實(shí)發(fā)的計(jì)提了，那調(diào)的需要附單據(jù)嗎