同學(xué)你好，可以一批次報(bào)關(guān)，對(duì)退稅沒有什么影響的。

只要是自產(chǎn)自銷的都可以抵扣的

你好，這個(gè)產(chǎn)品對(duì)應(yīng)進(jìn)項(xiàng)需要轉(zhuǎn)出，我們做免稅，不可以退稅

在這種情況下，差異的產(chǎn)生是由于你在計(jì)算進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出時(shí)使用了產(chǎn)品采購(gòu)價(jià)，而賬上的成本是通過月末一次平均法核算得出的。 進(jìn)行過期產(chǎn)品報(bào)損的賬務(wù)處理時(shí)，一般需通過“待處理財(cái)產(chǎn)損溢”科目進(jìn)行過渡。具體賬務(wù)處理如下： 1.確認(rèn)過期產(chǎn)品損失：借：待處理財(cái)產(chǎn)損溢 - 待處理流動(dòng)資產(chǎn)損溢貸：庫(kù)存商品貸：應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）（轉(zhuǎn)出金額按采購(gòu)價(jià)計(jì)算） 2.報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)后處理：如果是正常原因造成的報(bào)廢處理：借：管理費(fèi)用（賬上成本與轉(zhuǎn)出進(jìn)項(xiàng)稅額之間的差額）貸：待處理財(cái)產(chǎn)損溢 - 待處理流動(dòng)資產(chǎn)損溢如果是自然災(zāi)害等非正常原因造成的：借：營(yíng)業(yè)外支出 - 非常損失貸：待處理財(cái)產(chǎn)損溢 - 待處理流動(dòng)資產(chǎn)損溢如果是人為原因造成，或管理不善，需追究責(zé)任人責(zé)任的：借：其他應(yīng)收款貸：待處理財(cái)產(chǎn)損溢 - 待處理流動(dòng)資產(chǎn)損溢 這樣處理后，“待處理財(cái)產(chǎn)損溢 - 待處理流動(dòng)資產(chǎn)損溢”科目無(wú)余額，賬上成本與進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的差異通過“管理費(fèi)用”“營(yíng)業(yè)外支出”或“其他應(yīng)收款”等科目進(jìn)行了調(diào)整。 根據(jù)相關(guān)稅法規(guī)定，產(chǎn)品過期報(bào)廢并不屬于增值稅所稱“非正常損失”，不需要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出處理。但在實(shí)際操作中，建議你與稅務(wù)部門進(jìn)行溝通，以確保稅務(wù)處理的準(zhǔn)確性。同時(shí)，在進(jìn)行賬務(wù)處理時(shí)，要確保相關(guān)憑證和手續(xù)的完備，以備查驗(yàn)。 另外，“待處理財(cái)產(chǎn)損溢”科目核算企業(yè)在清查財(cái)產(chǎn)過程中查明的各種財(cái)產(chǎn)物資的盤盈、盤虧和毀損。在未報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)前，它與資產(chǎn)直接相關(guān)；在報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)后，與當(dāng)期損溢直接相關(guān)。該科目應(yīng)在期末結(jié)賬前處理完畢，處理后一般無(wú)余額。

同學(xué)你好 這個(gè)最好是走一下庫(kù)存商品