老師，請(qǐng)問(wèn)一下，我們現(xiàn)在是醫(yī)療美容咨詢服務(wù)有限公司，然后我們下面還有一個(gè)是醫(yī)療美容門(mén)診有限公司，然后他是把這個(gè)門(mén)診作為咨詢公司的一個(gè)子公司，那我們這個(gè)他營(yíng)業(yè)執(zhí)照都辦好了，這個(gè)是怎么來(lái)確認(rèn)它是它的子公司呢？總公司就是醫(yī)療美容咨詢服務(wù)有限公司呢，他是兩個(gè)人合伙的。然后那個(gè)醫(yī)院那門(mén)診啊，又是還有幾個(gè)人合伙的，然后其中那個(gè)服務(wù)公司，咨詢服務(wù)有限公司的。兩個(gè)股東呢，又在醫(yī)院里面是大股東。今天那個(gè)醫(yī)醫(yī)療美容門(mén)診。還沒(méi)有就是證還沒(méi)有衛(wèi)生許可證那些沒(méi)有辦下來(lái)，暫時(shí)還是不營(yíng)業(yè)的。他現(xiàn)在把帳全掛到那個(gè)咨詢服務(wù)有限公司。

一、A公司每月就3-4筆維修或銷(xiāo)售配件業(yè)務(wù)，全部收入大概也就200-3000左右，不指望A公司賺錢(qián)，主要以B公司賺錢(qián)。 二、A公司經(jīng)營(yíng)范圍： 健身器材，文體用品，Ⅰ類(lèi)醫(yī)療器械，戶外旅游用品，美容美發(fā)用品（除美容及整容植入器械及材料），儀器儀表，金屬制品，電子產(chǎn)品的銷(xiāo)售，企業(yè)管理咨詢，文化藝術(shù)交流策劃咨詢（除經(jīng)紀(jì)），企業(yè)營(yíng)銷(xiāo)策劃，會(huì)展服務(wù)，從事計(jì)算機(jī)科技領(lǐng)域內(nèi)技術(shù)開(kāi)發(fā)、技術(shù)轉(zhuǎn)讓、技術(shù)咨詢、技術(shù)服務(wù)。 問(wèn)題： 4月份B公司缺錢(qián)，和A公司簽訂了一份合同主要內(nèi)容是640套月700單價(jià)的云端服務(wù)合計(jì)448000。當(dāng)時(shí)付款沒(méi)有開(kāi)票，8月份開(kāi)一半的發(fā)票入的"借生產(chǎn)成本-輔助生產(chǎn)成本，貸應(yīng)收賬款-XX公司"，本月剩下的票也都進(jìn)行了開(kāi)具。 1.請(qǐng)問(wèn)入賬的科目對(duì)嗎？ 2.如果對(duì)要結(jié)轉(zhuǎn)到什么科目？ 3.不是生產(chǎn)企業(yè)也可以做生產(chǎn)成本科目嗎？ 4. 如果不對(duì)要入什么科目怎么做賬？ 2.

一、A公司每月就3-4筆維修或銷(xiāo)售配件業(yè)務(wù)，全部收入大概也就200-3000左右，不指望A公司賺錢(qián)，主要以B公司賺錢(qián)。 二、A公司經(jīng)營(yíng)范圍： 健身器材，文體用品，Ⅰ類(lèi)醫(yī)療器械，戶外旅游用品，美容美發(fā)用品（除美容及整容植入器械及材料），儀器儀表，金屬制品，電子產(chǎn)品的銷(xiāo)售，企業(yè)管理咨詢，文化藝術(shù)交流策劃咨詢（除經(jīng)紀(jì)），企業(yè)營(yíng)銷(xiāo)策劃，會(huì)展服務(wù)，從事計(jì)算機(jī)科技領(lǐng)域內(nèi)技術(shù)開(kāi)發(fā)、技術(shù)轉(zhuǎn)讓、技術(shù)咨詢、技術(shù)服務(wù)。 問(wèn)題： 4月份B公司缺錢(qián)，和A公司簽訂了一份合同主要內(nèi)容是640套月700單價(jià)的云端服務(wù)合計(jì)448000。當(dāng)時(shí)付款沒(méi)有開(kāi)票，8月份開(kāi)一半的發(fā)票A公司入的"借生產(chǎn)成本-輔助生產(chǎn)成本，貸應(yīng)收賬款-XX公司"，本月剩下的票也都進(jìn)行了開(kāi)具，請(qǐng)問(wèn)A公司怎么入賬，它沒(méi)有大的主營(yíng)業(yè)收入可以消耗這筆448000。 1.請(qǐng)問(wèn)入賬的科目對(duì)嗎？ 2.如果對(duì)要結(jié)轉(zhuǎn)到什么科目？ 3.不是生產(chǎn)企業(yè)也可以做生產(chǎn)成本科目嗎？ 4. 如果不對(duì)要入什么科目怎么做賬？

201×年9月的一天，某畜牧養(yǎng)殖公司的張總經(jīng)理帶著財(cái)務(wù)部王經(jīng)理、銷(xiāo)售部李經(jīng)理、公司辦公室胡主任等一干人以接待外單位客戶為由，到本地某五星級(jí)酒店大肆吃喝一番，桌上美酒佳肴，席間觥籌交錯(cuò)，酒足飯飽之后一問(wèn)服務(wù)員一桌人共計(jì)消費(fèi)了5000余元，公司辦公室胡主任問(wèn)道：“張總，待會(huì)結(jié)賬我去結(jié)，拿發(fā)票回去報(bào)銷(xiāo)，發(fā)票的內(nèi)容您看開(kāi)什么好？”張總一邊剔著牙一邊滿不在乎的說(shuō)道：“這點(diǎn)小事還要煩我，你看財(cái)務(wù)部王經(jīng)理在這，你問(wèn)他好了。”財(cái)務(wù)部王經(jīng)理連忙說(shuō)道：“張總您放心，這個(gè)我懂的，發(fā)票內(nèi)容就寫(xiě)飼料費(fèi)吧?！闭?qǐng)問(wèn)王經(jīng)理這樣做的目的是什么？這樣做在成本核算方面會(huì)導(dǎo)致什么樣的后果呢？

201×年9月的一天，某畜牧養(yǎng)殖公司的張總經(jīng)理帶著財(cái)務(wù)部王經(jīng)理、銷(xiāo)售部李經(jīng)理、公司辦公室胡主任等一干人以接待外單位客戶為由，到本地某五星級(jí)酒店大肆吃喝一番，桌上美酒佳肴，席間觥籌交錯(cuò)，酒足飯飽之后一問(wèn)服務(wù)員一桌人共計(jì)消費(fèi)了5000余元，公司辦公室胡主任問(wèn)道：“張總，待會(huì)結(jié)賬我去結(jié)，拿發(fā)票回去報(bào)銷(xiāo)，發(fā)票的內(nèi)容您看開(kāi)什么好？”張總一邊剔著牙一邊滿不在乎的說(shuō)道：“這點(diǎn)小事還要煩我，你看財(cái)務(wù)部王經(jīng)理在這，你問(wèn)他好了?！必?cái)務(wù)部王經(jīng)理連忙說(shuō)道：“張總您放心，這個(gè)我懂的，發(fā)票內(nèi)容就寫(xiě)飼料費(fèi)吧?！闭?qǐng)問(wèn)王經(jīng)理這樣做的目的是什么？這樣做在成本核算方面會(huì)導(dǎo)致什么樣的后果呢？