我差了57.07，我查了下，是待處理財(cái)產(chǎn)損益，處理的時(shí)候整錯(cuò)了。我來(lái)的時(shí)候財(cái)務(wù)軟件的人說(shuō)是沖下“借庫(kù)存商品貸待處理財(cái)產(chǎn)損益”就行，我去年也是這么做的

那正確的怎么做了這

你好，這個(gè)自行調(diào)整平了就是了哈

去年的調(diào)整，用什么科目

就按你的思路調(diào)整就是了哈

老師，我找到一個(gè)2018年11月的錯(cuò)誤，2018年11月存貨庫(kù)存比庫(kù)存商品多0.01，進(jìn)銷存里該采購(gòu)收貨單不能被紅沖，我做一張負(fù)數(shù)的，再做一張正數(shù)的還正確，這樣采購(gòu)收貨和憑證上的庫(kù)存商品金額是一樣的。這樣做行不？

可以的，沒(méi)問(wèn)題的哈

老師，這個(gè)的更正怎么做?。拷枰郧澳甓葥p益調(diào)整，貸待處理財(cái)產(chǎn)損益？

更正2019年憑證，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸待處理財(cái)產(chǎn)損益不行嗎？

直接就計(jì)入 借：庫(kù)存商品 貸“利潤(rùn)分配”

老師，2019年11月末結(jié)轉(zhuǎn)成本出來(lái)的是第一個(gè)憑證，經(jīng)批準(zhǔn)不是應(yīng)該從待處理財(cái)產(chǎn)損益里轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本嗎？第二個(gè)做完之后庫(kù)存商品月末余額和進(jìn)銷存存貨月末余額對(duì)不上啊，所以我才改的。我是接著上午的問(wèn)題，問(wèn)的。老師

為啥一個(gè)分錄做2次呢？

第一個(gè)月末結(jié)轉(zhuǎn)成本自己出來(lái)的，也不能待處理財(cái)產(chǎn)有余額吧？所以做了第二個(gè)分類把第一個(gè)沖回來(lái)，做了第二個(gè)分類結(jié)果庫(kù)存商品余額和進(jìn)銷存存貨余額又差了，差的金額就是分錄的金額。我公司一直沒(méi)有新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則

借：利潤(rùn)分配 貸待處理財(cái)產(chǎn)損益。

跨年了啊，還用利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)嗎？不是當(dāng)年的利潤(rùn)啊。我做到2022年11月份，我發(fā)現(xiàn)2020年11月及以后第二個(gè)待處理財(cái)產(chǎn)損益的分錄都不對(duì)，造成了庫(kù)存商品和進(jìn)銷存存貨余額差了很多。我從2020年11月到2022年11月的第二個(gè)分錄都更正呢，更正完看看庫(kù)存商品和進(jìn)銷存存貨余額能不能相等

利潤(rùn)分配不管哪年都可以的

他不影響但年的利潤(rùn)表嗎？影響的只有資產(chǎn)負(fù)債表期末余額和庫(kù)存商品?。?

是的，不影響本年的利潤(rùn)了哈

那以前年度損益調(diào)整怎么用啊？是涉及收入不對(duì)的時(shí)候用嗎？