您好 (1)向銀行申請(qǐng)取得三個(gè)月的借款300000元，年利率6%，款存入存款賬戶(hù)。 借：銀行存款 300000 貸：短期借款 300000 (2)以銀行存款5萬(wàn)元作為定金，預(yù)付采購(gòu)材料貨款。 借：預(yù)付賬款 50000 貸：銀行存款 50000 (3)從銀行提取現(xiàn)金80000元發(fā)工資。 借：庫(kù)存現(xiàn)金 80000 貸：銀行存款 80000 (4)車(chē)間主任王明預(yù)借臨時(shí)用款1000元。 借：其他應(yīng)收款 1000 貸：庫(kù)存現(xiàn)金 1000 (5)用存款支付本月水電費(fèi)，其中車(chē)間1600元，廠部800元。 借：管理費(fèi)用 800 借：制造費(fèi)用 1600 貸：銀行存款 2400 (6)以銀行存款支付到期商業(yè)匯票16000元。 借：應(yīng)付票據(jù) 16000 貸：銀行存款 16000 (7)支付本月借款利息共3100元。 借：財(cái)務(wù)費(fèi)用 3100 貸：銀行存款 3100 (8)廠長(zhǎng)報(bào)銷(xiāo)差旅費(fèi)910元，以現(xiàn)金支付。 借：管理費(fèi)用 910 借：庫(kù)存現(xiàn)金 910 (9)張某上個(gè)月原借1000元退還現(xiàn)金。 借：庫(kù)存現(xiàn)金 1000 貸：其他應(yīng)收款 1000 (10)開(kāi)出轉(zhuǎn)賬支票，支付地方稅務(wù)局5000元的稅收滯納金。 借：營(yíng)業(yè)外支出 5000 貸：銀行存款 5000 (11)收到信誠(chéng)公司投資10000元存入銀行。 借：銀行存款 10000 貸：實(shí)收資本 10000 (12)用銀行存款向“希望工程”捐款20000元。 借：營(yíng)業(yè)外支出 20000 貸：銀行存款 20000 (13)從銀行提取現(xiàn)金1000元，備作零星開(kāi)支用。 借：庫(kù)存現(xiàn)金 1000 貸：銀行存款 1000 (14)交納企業(yè)代扣的個(gè)人所得稅12000元。 借：應(yīng)交稅費(fèi) 12000 貸：銀行存款 12000 (15)以銀行存款支付產(chǎn)品展覽會(huì)費(fèi)20000元。 借：銷(xiāo)售費(fèi)用 20000 貸：銀行存款 20000 (16)收到天泰償付的前欠貨款1800元。 借：銀行存款 1800 貸：應(yīng)收賬款 1800 (17)將超出現(xiàn)金限額的現(xiàn)金交存銀行20000元。 借：銀行存款 20000 貸：庫(kù)存現(xiàn)金 20000 (18)出納開(kāi)具現(xiàn)金收據(jù)一張，收職工王軍押金1000 借：庫(kù)存現(xiàn)金 1000 貸：其他應(yīng)付款 1000