其實是公司食堂用了，記到辦公費是不是沒有理由呢？

您好，是的，不應(yīng)該計入辦公費，不應(yīng)該抵扣進項稅。需要更正，轉(zhuǎn)出進項稅

老師，這個是2019年的賬，現(xiàn)在怎么處理？

您好，是19年以來一直這樣嗎？還是說，只是有那么一兩筆？

現(xiàn)在自查19-21年賬務(wù)，這期間一直有，應(yīng)該不少

您好，做分錄： 借：以前年度損益調(diào)整 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額轉(zhuǎn)出

老師，需要考慮所得稅嗎？如果是福利費那就超了，需要考慮嗎？

您好，如果福利費超了，就需要更正以前年度的申報表，補繳所得稅。

申報表還需要更正？直接補交稅不可以嗎？

您好，是的，需要更正，才補繳得到的呢

怎么更正，不是只補交稅就可以嗎，對了，這個是自查發(fā)現(xiàn)2019年的情況

之前年度的只需要補交不需要更正了吧謝謝老師

之前年度的需要補繳所得稅的，需要更正所得稅申報表

怎么更正

之前的報表不能隨便變動了吧？老師你說的更正是指什么？是指做賬，借以前年度損益調(diào)整，貸應(yīng)交稅費所得稅，對嗎？

更正所得稅的申報表。你不是要補繳所得稅嗎？根據(jù)補繳的金額更正所得稅申報表，然后才能補繳所得稅的呢

怎么更正

具體流程麻煩說一下

您好，就是你根據(jù)新的數(shù)據(jù)，做一份所得稅的申報表，然后去稅局更正申報，補繳稅款

老師，申報表數(shù)據(jù)那就是在原來申報表基礎(chǔ)上加上調(diào)增的對嗎，增值稅申報表也是這樣對嗎？