老師您好，上個(gè)月做了無票收入60萬，也繳納了增值稅。會(huì)計(jì)處理是：借：應(yīng)收帳款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-未開票收入 應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)稅額。因?yàn)槎悇?wù)局的限制，我們這個(gè)月只能一次開票10萬，只能沖一部分，這個(gè)月做賬：借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-未開票收入，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-服務(wù)費(fèi)。這樣可以嗎？謝謝

老師，請(qǐng)教一下，10月份開了一張發(fā)票，做了賬，借應(yīng)收賬款，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入和和銷項(xiàng)稅額，后面發(fā)現(xiàn)發(fā)票錯(cuò)了，這個(gè)月沖紅然后重新開了，我分錄要怎么做呢

一般納稅人，制造業(yè)， 當(dāng)月已銷售未開票的，做借 應(yīng)收賬款 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-無票收入 貸銷項(xiàng)稅。 次月開票后 沖紅，然后重新做 借應(yīng)收賬款 貸主營(yíng)收入-開票收入 貸銷項(xiàng)稅額。 這樣每個(gè)月因?yàn)闊o票收入也做了銷項(xiàng)稅這個(gè)分錄，導(dǎo)致每個(gè)月的銷項(xiàng)稅額余額和稅控盤不一致 。這樣可以么？會(huì)有風(fēng)險(xiǎn)么？

老師實(shí)際工作中的無票收入賬 比如:無票收入當(dāng)月銷售額10000元，銷項(xiàng)稅1300元。款項(xiàng)已付 做賬時(shí): 借:銀行存款 11300 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入一未開票 10000 應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅)1300 當(dāng)月正常報(bào)稅 到什么時(shí)候需要開票時(shí)做賬: 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入一未開票 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入一已開票 同時(shí)報(bào)稅時(shí)附表一的(未開票收入)下的銷售額填-10000元。 這樣做賬可以嗎？ 借

有個(gè)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，正常我們會(huì)先開發(fā)票，做借：應(yīng)收賬款 貸： 銷項(xiàng)稅 ，然后確認(rèn)收入借：應(yīng)收賬款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，收到款時(shí)做借：銀存，貸：應(yīng)收。但是我們3月收到款，還沒開票也未確認(rèn)收入，可以先借：銀存 貸：應(yīng)收 等4月開票了，借：應(yīng)收賬款 貸： 銷項(xiàng)稅 ，然后確認(rèn)收入借：應(yīng)收賬款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 嗎？還是應(yīng)該如何做？