老師，我們是餐飲行業(yè)的一般納稅人，從小規(guī)模處取得蔬菜等農(nóng)產(chǎn)品1%的專票，按規(guī)定可以按9%計算抵扣，但是賬務怎么處理呢？認證了發(fā)票，借:庫存商品9 應交增值稅-進項稅額1 貸:銀行存款 10 接下來進項稅額要轉(zhuǎn)出，借:庫存商品1 貸:應交增值稅(進項稅額轉(zhuǎn)出)1 那計算抵扣不要在賬上體現(xiàn)嗎？體現(xiàn)的話怎么做賬呢？

老師好，我公司是9月轉(zhuǎn)一般納稅人，我對增值稅分錄不太熟悉，麻煩您了！ 業(yè)務1:假設9月收到進賬票4400，進項稅額380 業(yè)務2:9月銷售開專票288，銷項稅額23 業(yè)務3:9月的認證是25 我這都3筆對應的分錄是什么呢？ 業(yè)務1是借：庫存商品4400 借：待抵扣進項380-25=355嗎？ 還是說只入庫認證的那部分發(fā)票，不認證的不做賬？ 借：庫存商品 借:進項25呢

老師您好，有筆業(yè)務轉(zhuǎn)不過來了。請教您 2月份銷項稅額：6700。 2月份待認證進項稅額：6900。 收到廠家返利，我給廠家開具了紅字信息表，收到廠家紅字進項發(fā)票。 報稅時做的進項稅額轉(zhuǎn)出。 （分錄：借：預付賬款-*公司 貸：庫存商品- A產(chǎn)品 應交稅費-進項稅額轉(zhuǎn)出300） 2月認證進項稅額6900，應交增值稅：100。 結(jié)轉(zhuǎn)進項稅額：借：進項稅6900 貸：待認證進項稅額 6900 結(jié)轉(zhuǎn)銷項稅：借：應交稅費-應交增值稅-銷項稅 貸：未交增值稅 應交稅費-應交增值稅-進項稅 下面這個結(jié)轉(zhuǎn)銷項稅我就轉(zhuǎn)不過來了

借：庫存商品 應交稅費-待認證進項稅額 貸：銀行 1、上個月收到專票沒有認證，當月做了一筆賬務處理，這樣分錄對嗎？ 2、這個月在認證了，應該賬務處理。借貸是什么， 3、等交增值稅扣款的時候，借貸是什么，全套借貸處理。

老師，我們是一般納稅人，4月份收到一張進項票已認證抵扣，5月份發(fā)現(xiàn)發(fā)票錯誤已沖紅未重開，請問一下，4月份和5月份的會計分錄怎么做??老師，需要做進項稅額轉(zhuǎn)出的分錄?4月分錄:借:庫存商品應交增值稅~進項稅額貸:應付賬款5月分錄:借:庫存商品(紅字)應交增值稅~(進項稅額轉(zhuǎn)出)貸:應付賬款(紅字)可以這樣做嗎?還是不用做進項稅額轉(zhuǎn)出，直接按4月份的原分錄在5月份做一樣然后紅字就行嗎？