當(dāng)月銷項(xiàng)稅額的計(jì)算 100/1.13*0.13=11.50

應(yīng)交增值稅的計(jì)算是 11.50-15-7.07=-10.57 形成留抵稅額

老師購進(jìn)是含稅的不做價(jià)稅分離嗎

你具體說的是哪一個(gè)數(shù)字呢？

20是支付的價(jià)款

說的是專票，是不含稅的我認(rèn)為

那又有免稅收入，進(jìn)項(xiàng)能全部抵扣嗎

這里沒說免稅的領(lǐng)用呀，所以沒有做

那銷售了不是領(lǐng)用嗎

有的題目直接說免稅的領(lǐng)用多少，這樣按照比例進(jìn)項(xiàng)不得抵扣

老師這是面試的題目

我認(rèn)為不需要計(jì)算不可以抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額，本身題目出的也不嚴(yán)謹(jǐn)

哦我以為實(shí)操和考試會(huì)答案不一樣，搞不明白

如果領(lǐng)用原材料，可以根據(jù)應(yīng)稅收入和免稅收入的比例計(jì)算不得抵扣部分的在應(yīng)試中