您好老師，我們公司提供對方房地產(chǎn)公司的施工前期的垃圾清理費，還有施工50平方售房部，

借工程施工貸銀行存款，應(yīng)付職工薪酬 借主營業(yè)務(wù)成本貸工程施工

您好老師，本來是5月份對方公司打款的時候進入借：銀行存款-20萬，貸—預(yù)收賬款—對方公司的名稱，當時沒有給他們開票 10月份給她開了增值稅普通發(fā)票，還有我們提供勞務(wù)也完了那老師現(xiàn)在第一步借：工程施工，貸：預(yù)收賬款—對方公司名稱嗎，還有應(yīng)付職工薪酬這個科目的余額買個月轉(zhuǎn)到本年利潤科目了

預(yù)收賬款不是 借預(yù)收賬款 貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費 做這個的 工程施工時支付的材料費 工資 啥的 應(yīng)付職工薪酬是工資 需要支付 借應(yīng)付職工薪酬工資 貸銀行存款 不結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤 主營業(yè)務(wù)收入 和主營業(yè)務(wù)成本結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤

您好老師 借預(yù)收賬款 貸主營業(yè)務(wù)收入 這個憑證做了，員工5月份到現(xiàn)在的工資公司法人借款已經(jīng)發(fā)放了，比如7月份工資計提和發(fā)放的時候 借：管理費用—管理人員職工薪酬 貸：應(yīng)付職工薪酬—職工工資 發(fā)放是 借：應(yīng)付職工薪酬—職工工資 貸：庫存現(xiàn)金 月底結(jié)賬的時候 借：本年利潤 貸：管理費用—管理人員職工薪酬 我現(xiàn)在看前面您做的分錄的職工薪酬已經(jīng)到本年利潤了

那你這個是不是提供服務(wù)人員的工資 是的話你做錯了 應(yīng)該是成本

老師錯的話怎么改

借主營業(yè)務(wù)成本工資 借管理費用工資負數(shù) 確認收入的當月

老師這樣分錄的話資產(chǎn)負債表應(yīng)付職工薪酬余額不是零

當月支付當月的是 跨月支付不會出現(xiàn)0 當月的工資當月計提

就是之前每個月的按時計提按時發(fā)放了

當月支付當月的工資嗎

是的老師

那就沒有余額了的

老師我想問一下管理費用進入的費用不算主營業(yè)務(wù)成本嗎，管理費用和成本類科目核算范圍不一樣嗎

你好，一個是營業(yè)成本，一個是費用，它影響的是毛利潤。

老師費用也影響利潤吧